甘肃省武威市中级人民法

院案情简介

上诉人（原审被告）张X，委托诉讼代理人为某律师事务所律师。被上诉人（原审原告）某商贸有限公司，法定代表人徐X，委托诉讼代理人为某律师事务所律师。

原告公司起诉称，被告在担任公司原法定代表人期间，以公司名义对外借款 300 万元，款项经流转进入被告个人账户由其个人支配，损害公司利益，请求判令被告返还占用资金 300 万元。被告辩称款项全部用于公司经营、本案已过诉讼时效，且公安机关曾撤销刑事案件，一审认定涉嫌犯罪错误。

一审法院经审理认为，被告将公司借款转入个人账户支配使用，涉嫌挪用资金、职务侵占经济犯罪，遂裁定驳回原告起诉，并将材料移送公安机关。被告不服一审裁定，提起上诉，主张一审认定事实错误、适用法律不当。二审法院依法组成合议庭开庭审理，全面审查案件资金流向、证据链条及是否涉及刑事犯罪嫌疑等焦点问题。

二审法院审理认为，本案资金流转及使用情况存在明显经济犯罪嫌疑，依据相关司法解释，法院应驳回起诉并将线索移送侦查机关处理。一审裁定认定事实清楚、适用法律正确，遂终审裁定驳回上诉，维持原裁定，本案依法按刑事线索移送程序处理。