首先,我们需要明确的是,所谓的“
帮助信息网络犯罪活动罪”中的“流水”,实际上是指从实施信息
网络犯罪活动中所获得的资金流入信用卡内的总额;
其次,对于“帮信罪”的入罪标准之一,即支付结算达到20万元这一规定,其实是在满足流水金额已达20万元的前提下,进行更为深入的法律判定;
最后,如果能够证明流水中存在并非收入或支出性质的部分,那么这些部分应被允许予以剔除。
然而,值得注意的是,“帮信罪”的量刑不仅仅取决于流水金额,同时也会考虑到行为人从中获取的利益。
此外,在对案件进行裁决时,还需依据行为人收购、出售、租赁信用卡、银行账户、非银行支付账户、具备支付结算功能的互联网账号密码、网络支付接口、网上银行数字证书,或者他人手机卡、流量卡、物联网卡等的次数、张数、个数,并结合行为人的认知能力、过往经历、交易对象、与实施信息网络犯罪的行为人之间的关系、提供技术支持或者帮助的时间和方式、获利情况以及行为人的供述等多方面的主客观因素,进行全面而综合的判断。
《关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》第十二条
明知他人利用信息网络实施犯罪,为其犯罪提供帮助,具有下列情形之一的,应当认定为
刑法第二百八十七条之二第一款规定的“情节严重”:
(一)为三个以上对象提供帮助的;
(二)支付结算金额二十万元以上的;
(三)以投放广告等方式提供资金五万元以上的;
(四)
违法所得一万元以上的;
(五)二年内曾因非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动、危害计算机信息系统安全受过
行政处罚,又帮助信息网络犯罪活动的;
(六)被帮助对象实施的犯罪造成严重后果的;
(七)其他情节严重的情形。
实施前款规定的行为,确因客观条件限制无法查证被帮助对象是否达到犯罪的程度,但相关数额总计达到前款第二项至第四项规定标准五倍以上,或者造成特别严重后果的,应当以帮助信息网络犯罪活动罪追究行为人的刑事责任。