律图审稿专业委员会3轮严审

我们公司因为要上市,所以要做资产重组,我想问一下一般来说重大资产重组持续督导期是多久?

帮助10人 3.8w浏览 匿名 2018-07-10 云南德宏
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律师解答 共2条
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    中国证券监督管理委员会关于修改《上市公司重大资产重组管理办法》的决定
    一、第十三条修改为:“上市公司自控制权发生变更之日起60 个月内,向收购人及其关联人购买资产,导致上市公司发生以下根本变化情形之一的,构成重大资产重组,应当按照本办法的规定报经中国证监会核准:
    “(一)购买的资产总额占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到 100%以上;
    “(二)购买的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占 上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到100%以上;
    “(三)购买的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到100%以上;
    “(四)购买的资产净额占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到100%以上;
    “(五)为购买资产发行的股份占上市公司首次向收购人及其关联人购买资产的董事会决议前一个交易日的股份的比例达到100%以上;
    “(六)上市公司向收购人及其关联人购买资产虽未达到本款第(一)至第(五)项标准,但可能导致上市公司主营业务发生根本变化;
    “(七)中国证监会认定的可能导致上市公司发生根本变化的其他情形。
    “上市公司实施前款规定的重大资产重组,应当符合下列规定:
    “(一)符合本办法第十一条、第四十三条规定的要求;
    “(二)上市公司购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或者有限责任公司,且符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件;
    “(三)上市公司及其最近3年内的控股股东、实际控制人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形,但是,涉嫌犯罪或违法违规的行为已经终止满3年,交易方案能够消除该行为可能造成的不良后果,且不影响对相关行为人追究责任的除外;
    “(四)上市公司及其控股股东、实际控制人最近12个月内未受到证券交易所公开谴责,不存在其他重大失信行为;
    “(五)本次重大资产重组不存在中国证监会认定的可能损害投资者合法权益,或者违背公开、公平、公正原则的其他情形。
    “上市公司通过发行股份购买资产进行重大资产重组的,适用《证券法》和中国证监会的相关规定。
    “本条第一款所称控制权,按照《上市公司收购管理办法》
    第八十四条的规定进行认定。上市公司股权分散,董事、高级管理人员可以支配公司重大的财务和经营决策的,视为具有上市公司控制权。
    “创业板上市公司自控制权发生变更之日起,向收购人及其关联人购买资产,不得导致本条第一款规定的任一情形。
    “上市公司自控制权发生变更之日起,向收购人及其关联人购买的资产属于金融、创业投资等特定行业的,由中国证监会另行规定。”
    二、第十四条第一款第(一)项修改为:“购买的资产为股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准,营业收入以被投资企业的营业收入与该项投资所占股权比例的乘积为准,资产净额以被投资企业的净资产额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准;出售的资产为股权的,其资产总额、营业收入以及资产净额分别以被投资企业的资产总额、营业收入以及净资产额与该项投资所占股权比例的乘积为准。
    “购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准,营业收入以被投资企业的营业收入为准,净利润以被投资企业扣除非经常性损益前后的净利润的较高者为准,资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准;出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的,其资产总额、营业收入以及资产净额分别以被投资企业的资产总额、营业收入以及净资产额为准。”
    第十四条第一款第(四)项修改为:“上市公司在12个月内 连续对同一或者相关资产进行购买、出售的,以其累计数分别计 算相应数额。已按照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为,无须纳入累计计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的,从其规定。”
    三、第四十四条第一款修改为:“上市公司发行股份购买资产的,除属于本办法第十三条第一款规定的交易情形外,可以同时募集部分配套资金,其定价方式按照现行相关规定办理。”
    四、第四十六条增加一款,作为第二款:“属于本办法第十三条第一款规定的交易情形的,上市公司原控股股东、原实际控制人及其控制的关联人,以及在交易过程中从该等主体直接或间接受让该上市公司股份的特定对象应当公开承诺,在本次交易完成后36个月内不转让其在该上市公司中拥有权益的股份;除收购人及其关联人以外的特定对象应当公开承诺,其以资产认购而取得的上市公司股份自股份发行结束之日起24个月内不得转让。”
    五、第五十三条增加一款,作为第二款:“未经中国证监会核准擅自实施本办法第十三条第一款规定的重大资产重组,交易尚未完成的,中国证监会责令上市公司补充披露相关信息、暂停交易并按照本办法第十三条的规定报送申请文件;交易已经完成的,可以处以警告、罚款,并对有关责任人员采取市场禁入的措施; 涉嫌犯罪的,依法移送司法机关追究刑事责任。
    全文
    9 2018-07-10
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    1、公司债券需保荐,但不需持续督导;
    2、保荐期间包括上市推荐期间和持续督导期间。
    保荐期间分为两个阶段,即尽职推荐阶段和持续督导阶段:
    ①从中国证监会正式受理公司申请文件到完成发行上市为尽职推荐阶段。
    ②证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为“上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度”;上市公司再次公开发行证券的,持续督导期间为“上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度”。
    持续督导期一般重大资产重组主板中小板再融资(包括公开、非公开、可转债)创业板再融资上市公司收购新三板(中小企业股份转让系统) 挂牌期间都要持续督导。
    以上就是关于重大资产重组持续督导期是多久的解释。
    全文
    8 2018-07-10
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一般来说重大资产重组持续督导期是多久
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犯领导恐怖组织罪严重吗?
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刑事拘留后一般会判罪吗
[律师回复] 解析:
根据我国相关法律法规的规定,被刑事拘留的人员并不能必然被判定为罪犯。
具体来说,若公安机关在处理现行犯或重大嫌疑分子的问题时,发现存在诸如正在预备犯罪、实行犯罪,甚至是在犯罪活动结束后立刻就被人发现,并且其被受害者或目击证人当面指认的情况,那么他们有权先采取拘留措施。在此之后,侦查机关将根据案件的实际情况,判断该名犯罪嫌疑人是否真的构成犯罪行为,或者是否需要追究其相对应的刑事责任。如果侦查机关认为该名犯罪嫌疑人并不涉及犯罪行为,或者无需承担刑事责任,他们便可决定撤销此案。而在案件被移交至公诉机关进行审查起诉后,公诉机关同样有权对案件进行评估,如果他们认为该名犯罪嫌疑人并不构成犯罪行为,或者无需承担刑事责任,他们也可以做出不起诉的决定。当案件被提交至人民法院进行审理时,经过审判程序,如果法庭认为该名犯罪嫌疑人并不构成犯罪行为,或者无需承担刑事责任,他们便可以宣布该名犯罪嫌疑人无罪,或者免于追究其刑事责任。在整个侦查过程中,如果发现不应再对该名犯罪嫌疑人追究刑事责任,那么侦查机关应该立即撤销此案。如果犯罪嫌疑人已经被逮捕,那么侦查机关应该立即释放该名犯罪嫌疑人,并向其发放释放证明书,同时还需通知当初批准逮捕的人民检察院。
法律依据:
《刑事诉讼法》第八十二条
公安机关对于现行犯或者重大嫌疑分子,如果有下列情形之一的,可以先行拘留:
(一)正在预备犯罪、实行犯罪或者在犯罪后即时被发觉的;
(二)被害人或者在场亲眼看见的人指认他犯罪的;
(三)在身边或者住处发现有犯罪证据的;
(四)犯罪后企图自杀、逃跑或者在逃的;
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(七)有流窜作案、多次作案、结伙作案重大嫌疑的。
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企业改制重组中员工持股的转让
就实现职工持股的目的而言,禁止员工转让其持有的股份的做怯是不合适的。理由是:第一,股份虽然是有价值的,但其价值的实现主要通过股份的转让来完成,如果股份不得转让,职工只能获得股息得到部分实现。第二,禁止员工股份转让并不利于调动持股员工的积极性。第三,不利于公司治理结构的优化。
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组织、领导传销罪情节严重标准是什么
工作日加班费的计算方式:月工资÷21、75÷8×加班小时数×1、5倍。双休日加班费的计算方式:月工资÷21、75÷8×加班小时数×2倍。法定节假日加班费的计算方式:月工资÷21、75÷8×加班小时数×3倍。每天不超过8小时。正常工作是每周不超过40小时。
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抢劫罪一般多久才会判刑
[律师回复] 解析:
关于抢劫罪的量刑问题,具体内容如下所示:
首先,根据法律法规的相关规定,普通情况下应处以三年以上十年以下不等的有期徒刑,同时还会被判处相应的罚金;
其次,当该罪行发生严重情节时,比如抢劫数额巨大、致人重伤或死亡等情况,则通常会被判处更为严厉的惩罚,例如十年以上乃至无期徒刑,甚至可能导致死刑的判决,同时可能需要承担支付罚金或者没收财产的后果。
对于抢劫罪的构成要件,以下几点值得我们关注:
第一,行为人应为年满十四周岁并且具备刑事责任能力的自然人;
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最后,抢劫罪所侵犯的法益主要涉及受害人的财产权以及人身权利。
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(五)抢劫致人重伤、死亡的;
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刑事拘留一般多少日放人
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关于刑事诉讼程序中的羁押问题,现行法律规定了最长期限为三十七天,若在这期间内检察机关未批准逮捕请求,则相关人员即可获释。通常情况下,公安机关必须在当事人被拘留后的第三个工作日之内,向人民检察院提交逮捕申请。但如遇特殊情况,可适当延长一至四个工作日。对于那些流窜作案、多次作案以及结伙作案的重大嫌疑人,其逮捕申请的期限可延长至三十个工作日。
其次,公安机关在认为有必要对被拘留者进行逮捕时,需在拘留后的第三个工作日之内,向人民检察院提出审查批准申请。在特殊情况下,该申请的提交时间可延长一至四个工作日。对于流窜作案、多次作案以及结伙作案的重大嫌疑人,其审查批准申请的期限可延长至三十个工作日。
最后,人民检察院应在收到公安机关提交的逮捕申请后的第七个工作日之内,做出是否批准逮捕的决定。若人民检察院未能批准逮捕,公安机关应在接收到通知后立即释放相关人员,并将执行情况及时告知人民检察院。
同时,对于需要进一步侦查且符合取保候审或监视居住条件的嫌疑人,应依法采取相应措施。
法律依据:
《刑事诉讼法》第九十一条
公安机关对被拘留的人,认为需要逮捕的,应当在拘留后的三日以内,提请人民检察院审查批准。在特殊情况下,提请审查批准的时间可以延长一日至四日。
对于流窜作案、多次作案、结伙作案的重大嫌疑分子,提请审查批准的时间可以延长至三十日。
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