涉众经济犯罪案件退赃新焦点：员工基本工资要退吗？前期离场者收益追缴吗？

涉众经济犯罪案件退赃新焦点：员工基本工资要退吗？前期离场者收益追缴吗？

在非法吸收公众存款、电信诈骗等涉众案件的退赃退赔实务中，除了主从犯责任、退赃时机等核心问题，“一般员工基本工资是否需作为赃款退还”“前期离场集资参与人所得收益能否追缴”两大争议点，常成为控辩双方博弈的关键，也直接影响当事人合法权益。本文结合现行法律规定、司法倾向及本地办案经验，逐一拆解这两大疑难问题，提供精准实务指引。

一、争议点一：一般员工的基本工资，是否应纳入退赃范围？

涉众案件多为公司化运作，一般员工（如行政、基础客服、普通业务员）的基本工资是否需退还，不能“一刀切”，核心需从“资金来源、员工是否涉案、工资性质”三个维度综合判断。

（一）核心判断标准

1. 资金来源是核心前提：若基本工资由涉案公司通过非法吸收资金、诈骗所得支付，因资金本身属违法所得，该部分工资应依法追缴，纳入退赃范围；若公司存在合法经营业务及盈利来源，且能举证基本工资源于合法资金（如正常业务收入），则无需作为赃款退还。

2. 员工是否涉案是重要边界：不能仅因公司涉罪就认定所有员工均需退薪。对于主观上无犯罪明知、客观上未参与“帮助吸收资金”（狭义理解为直接揽客、推广等行为）的员工（如单纯行政岗、保洁岗），其基本工资属合法劳动报酬，不应追缴；若员工明知公司涉罪仍提供帮助，即便领取基本工资，也需结合资金来源进一步判断。

3. 工资性质需严格区分：根据《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》，追缴范围限定为“代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用”。依据同类解释规则，“等”字所涵盖的均为“基础工资之外的额外报酬”，核心是基于业绩、推广等获得的奖励性收入，而非保障基本劳动的基本工资。因此，单纯的基本工资（不与业绩挂钩），即便资金来源存疑，也不应直接纳入追缴范围。

（二）律师辩护实操技巧

针对员工基本工资退赃争议，辩护时可从三方面发力：

1. 举证资金合法性：梳理公司财务流水、经营合同、纳税凭证等，证明支付基本工资的资金源于合法业务，与非法吸收、诈骗资金无关联，实现“资金切割”。

2. 论证员工非涉案主体：提交员工岗位职责说明、工作记录、沟通记录等，证明员工主观不明知、客观未参与帮助吸收资金，其劳动行为与犯罪活动无直接关联，基本工资属合法收入。

3. 区分工资与违法所得：若员工同时领取基本工资与业绩提成，应明确主张仅追缴提成等额外报酬，基本工资因属劳动报酬、不属司法解释列明的追缴范围，不应退还。

二、争议点二：前期离场的集资参与人，所得收益能否追缴？

非法集资案件中，部分集资参与人先期获取本息后及时离场，其所得利息、分红等收益是否需追缴，实践中存在操作难点，但司法机关已形成明确倾向性意见。

（一）法律依据与司法倾向

1. 法律规定无例外：《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》明确规定，以非法吸收资金支付的利息、分红等回报，“应当依法追缴”，并未区分集资参与人是否先期离场。上海市三地联合出台的指导意见进一步明确：不论是否先期离场，只要收益源于非法吸收资金，均需追缴；若本金未归还，收益可折抵本金。

2. 司法机关倾向性意见：实践中，虽对前期离场人员的追缴存在操作难度（如身份查找、财产追踪），但司法机关普遍认为，若集资参与人明知是非法集资仍参与，意图获利后离场，其行为已对后期非法集资起到推波助澜作用，不应让其从违法行为中获利。因此，对明知违法仍参与、先期获利离场者，依法追缴其收益；对不知情的普通集资参与人，追缴时会结合其主观认知、获利情况综合考量，兼顾打击犯罪与保障无辜者权益。

（二）律师辩护要点

针对此类情形，律师需根据当事人身份（集资参与人、被告人）制定不同策略：

1. 代理集资参与人：若当事人系不知情的普通参与者，可主张“主观无过错”，举证其对非法集资性质不明知（如被虚假宣传误导），请求减免收益追缴；若本金未归还，可依据规定主张用已获收益折抵本金，减少实际损失。

2. 辩护被告人：可援引上述规定，建议办案机关全面追缴前期离场获利者的收益，通过扩大退赃来源弥补集资参与人损失，进而论证被告人退赃退赔的积极性、全案社会危害性降低，为被告人争取更大量刑从宽幅度。

3. 协助办案机关：针对追缴难点，可建议通过资金流水溯源、集资参与人名单核查等方式，锁定前期离场获利者身份及财产线索，推动追缴工作落地，为案件从轻处理奠定基础。

三、本地司法实践提示

结合西安地区涉众案件审理特点，处理上述两个争议点时需注意：

1. 员工工资争议：西安法院对基本工资追缴的审查极为严格，需办案机关举证“工资源于非法资金”，辩护时可重点攻击控方证据的关联性，若控方无法证明资金流向对应非法所得，法院倾向于不支持追缴基本工资。

2. 前期离场者追缴：西安地区对“明知违法仍参与、先期获利离场”的人员，追缴积极性较高，尤其在涉案资金缺口大、集资参与人损失严重的案件中，法院会依法支持追缴；对不知情的普通参与者，更侧重“本金返还优先”，收益折抵本金的适用率较高。

四、核心总结

1. 一般员工基本工资：核心看“资金来源+员工涉案情况”，合法资金支付、员工无涉案的，无需退还；非法资金支付、员工涉案的，结合工资性质区分，仅追缴额外报酬，不盲目追缴基本工资。

2. 前期离场者收益：法律层面无例外，均需追缴；实践中区分主观认知，对明知违法参与者从严追缴，对不知情者兼顾权益，优先适用收益折抵本金。

涉众案件退赃范围的界定，本质是“打击犯罪与保障合法权益”的平衡。精准把握判断标准、梳理关键证据，是争取最优结果的核心。

结语

涉众案件退赃退赔细节繁杂，每一个争议点都直接影响当事人财产权益与量刑结果。我们在办理此类案件时，始终聚焦退赃范围、责任边界等核心争议，通过精细化证据梳理、精准化法律论证，最大限度维护当事人合法权益。

（本文基于《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》《关于办理涉众型非法集资犯罪案件的指导意见》等现行有效法律规范，结合司法倾向及西安地区实践撰写，仅供实务参考，具体案件的处理需结合案件事实及证据情况综合判断。）