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出纳的日常工作是什么

4.5w浏览 匿名 2024-05-10 江西九江
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    解析:
    涉及到现金及银行存款的全盘管理工作。
    其主要工作职责涵盖了对客户现金付款的收取、报销款项的处理、借款申请的审批以及工资发放的执行,同时也包括储蓄、提现以及银行转账业务的办理等多个方面的事务。
    此外,还需要进行账务核对以及报表编制工作。
    在此过程中,出纳员需定期核对各类账目,编制相关的财务报表、账目清单,并对日常的收入支出情况进行详细记录和分类汇总。
    具体来说,这其中包括了对现金和银行存款日记账的记录,以及与会计部门所记录的总账进行逐项核实比对。
    在票据和文档管理方面,出纳员需要妥善保管财务印章以及重要空白凭证,对支票、汇票、发票、收据等各类票据进行统一管理,并对票据进行整理、保存以及销号归档等一系列工作。
    最后,对于员工差旅费用的审核和报销处理,出纳员有责任确保所有操作均符合公司严格的财务制度规定。
    法律依据:
    《中华人民共和国会计法》第三十八条
    会计人员应当具备从事会计工作所需要的专业能力。
    担任单位会计机构负责人(会计主管人员)的,应当具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历。
    本法所称会计人员的范围由国务院财政部门规定。
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