根据你的问题解答如下, 属于诈骗,涉嫌诈骗罪、伪造票证罪,可以追究刑事责任。银行承兑汇票倒卖交易流程
(1)申请商业承兑汇票贴现汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行,向银行申请贴现,填制一式五联“贴现凭证”,银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息,将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述“贴现凭证”的有关内容,如贴现申请人的名称、账号、开户银行,贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码,汇票承兑人的名称、账号和开户银行,汇票金额的大、小写等。其中,贴现申请人——即汇票持有单位本身;贴现汇票种类——指是银行承兑汇票还是商业承兑汇票;汇票承兑人,银行承兑汇票为承兑银行即付款单位开户银行,商业承兑汇票为付款单位自身;汇票金额(即贴现金额)——指汇票本身的票面金额。填完贴现凭证后,在
第一联贴现凭证“申请人盖章”处和商业汇票
第二联、
第三联背后加盖预留银行印鉴,然后一并送交开户银行信贷部门。商业汇票的贴现第二联、第三联纸质不一样(厚度差异,注意背书),开户银行审查无误后,在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样,并加盖有关人员印章后送银行会计部门。
(2)办理商业承兑汇票贴现银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核,并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后,按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。其中:贴现率——是国家规定的月贴现率;贴现利息——是指汇票持有人向银行申请贴现面额付给银行的贴现利息;实付贴现金额——是指汇票金额(即贴现金额)减去应付贴现利息后的净额,即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。按照规定,贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。用公式表示即为:贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率日贴现率=月贴现率÷30贴现单位实得贴现金额则等于贴现金额减去应付贴现利息,用公式表示为:实付贴现金额=贴现金额-应付贴现利息银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后,将贴现凭证
第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知,同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。
(3)商业承兑汇票票据到期汇票到期,由贴现银行通过付款单位开户银行向付款单位办理清算,收回票款。