构成诈骗罪的要素有哪些

[律师回复] 解析：
针对犯罪行为涉及到较大金额者，法院会判处其五年以下有期徒刑或拘役，同时还需要处以人民币2000元至20000元之间的罚款；
而对于犯罪金额巨大，且涉及严重情节的罪犯，法院将会判决其五年以上十年以下有期徒刑，并处以人民币50000元至500000元之间的罚款；
至于犯罪金额特别巨大，且涉及其他特别严重情节的罪犯，法院将可能判处其十年以上有期徒刑甚至是无期徒刑，同时还需处以人民币50000元至500000元之间的罚款，或者没收其全部财产。
法律依据：
《刑法》第一百九十六条
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
涉案金额高达一百万元人民币的敲诈勒索案件，通常将面临长达十年甚至更长期的监禁判罚。
值得注意的是，刑法对此类案件的处罚标准分为以下几档：
首先，若敲诈勒索的公私财产数额达到一定规模或存在多次实施此类行为的情况，将被依法判处三年以下的有期徒刑、拘役或者管制，同时还需承担相应的罚金处罚；
其次，如果犯罪嫌疑人的行为造成了数额巨大的损失或者存在其他严重情节，那么其将面临三年以上十年以下的有期徒刑，并且同样需要承担罚金处罚；
最后，对于那些造成数额特别巨大损失或者存在其他特别严重情节的犯罪分子，他们将面临长达十年以上的有期徒刑，以及相应的罚金处罚。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十四条
敲诈勒索公私财物，数额较大或者多次敲诈勒索的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

[律师回复] 解析：
对聚众斗殴罪进行法律判定时，其主要依据为以下几点：
首先，公然蔑视法规与社会公德，并对公共秩序进行破坏，这是聚众斗殴罪最为显著的特性；
其次，参与斗殴者众多、规模较大且产生了极其不良社会影响的案件；
再次，在公共场合或重要道路上进行聚众斗殴，进而导致社会秩序出现严重混乱现象的案件；
最后，参与斗殴者持有器械的案件。
法律依据：
《刑法》第二百九十二条
聚众斗殴的，对首要分子和其他积极参加的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；
有下列情形之一的，对首要分子和其他积极参加的，处三年以上十年以下有期徒刑：
（一）多次聚众斗殴的；
（二）聚众斗殴人数多，规模大，社会影响恶劣的；
（三）在公共场所或者交通要道聚众斗殴，造成社会秩序严重混乱的；
（四）持械聚众斗殴的。
聚众斗殴，致人重伤、死亡的，依照本法第二百三十四条、第二百三十二条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
1、减刑与否取决于您在服刑期间的表现，而支付已由法院裁定的罚金乃属法定义务，其本身并无直接影响您的减刑程序，仅有的影响在于，如若能积极缴纳罚金，可视为对法律执行的一种尊重。
至于是否能够实现减刑，唯一可能的途径便是通过体现良好的改过自新行为或立下显著的功绩。
2、对于那些认真遵守监规纪律，积极接受教育改造，确实展现出悔过之意且有明显改观者，或者在服刑过程中表现出立功行为的罪犯，均有资格获得减刑处理；
而对于那些有重大立功表现的罪犯，则应给予更为优惠的减刑待遇。
法律依据：
《刑法》第七十八条
被判处管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑的犯罪分子，在执行期间，如果认真遵守监规，接受教育改造，确有悔改表现的，或者有立功表现的，可以减刑；
有下列重大立功表现之一的，应当减刑：
（1）阻止他人重大犯罪活动的；
（2）检举监狱内外重大犯罪活动，经查证属实的；
（3）有发明创造或者重大技术革新的；
（4）在日常生产、生活中舍己救人的；
（5）在抗御自然灾害或者排除重大事故中，有突出表现的；
（6）对国家和社会有其他重大贡献的。

[律师回复] 解析：
对于信用卡诈骗罪的定罪和量刑，根据我国相关法律规定，当犯罪嫌疑人的涉案金额达到或超过人民币五千元但不足人民币五万元时，将面临五年以下有期徒刑或拘役的刑事处罚，同时还需缴纳两万元至二十万元的罚款；
若犯罪嫌疑人的涉案金额达到了人民币五万元以上但不足人民币五十万元的水平，并且其采用了尖端科技手段进行伪造后再加以使用的话，那么他将被判处五年以上十年以下有期徒刑，同时还需要缴纳五万元至五十万元的罚款。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百九十六条
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
根据我国刑法的明文规定，当集资诈骗的涉案金额累积达到了200万元人民币时，即被视为特别重大的犯罪行为，应判处七年以上十年以下有期徒刑；
若情况严重至达到犯罪立案标准的上限——无期徒刑，也在法律允许的范围之内。
同时，对于那些以非法占有为目的、采用欺骗手段进行非法集资活动且涉案金额较大者，将面临三年以上七年以下有期徒刑的刑事处罚，并且还需承担相应的罚金责任。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百九十二条
【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

[律师回复] 解析：
关于合同诈骗罪的量刑标准，主要包括以下三种情况：
首先是合同诈骗犯罪，按照相关法律法规，若涉及诈骗金额达到较大规模，将被判处三年以下的有期徒刑或拘役，同时处以罚金或单独处罚金；
其次，此类罪犯如涉及诈骗金额巨大或者存在其他严重情节，则应被判处三年以上直至十年以下的有期徒刑，同时并处罚金；
最后，倘若犯罪数额达到尤其巨大级别或者存在其他特别严重情节，那么将面临十年以上有期徒刑甚至无期徒刑，并且可能会被处以罚金或没收财产。
根据我国现行的刑法规定，在一般的情况下，诈骗金额在四千元以下的，将会受到罚金的处罚。
而当诈骗金额介于四千元至五千元之间时，将被处以管制刑罚。
至于诈骗金额超过五千元的，将被判处三个月的拘役，且每增加一千六百七十元，就会增加一个月的刑期。
对于诈骗金额达到一万元的，将被判处六个月的有期徒刑，同样地，每增加一千元，刑期也会相应增加一个月。
至于诈骗金额达到四万元的，将被判处三年有期徒刑，同样地，每增加两千元，刑期也会相应增加一个月。
至于十年以上有期徒刑的法定基准刑参照点，诈骗金额达到二十万元的，将被判处十年有期徒刑，且每增加四千元，刑期也会相应增加一个月。
法律依据：
《刑法》第二百二十四条
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

[律师回复] 解析：
对于敲诈勒索公共或私人财产价值在2000元至5000元之间者，国家将进行立案追诉处理。
若有人涉嫌犯下此类罪行，将被判处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，同时可并处或者单一处罚金。
若犯罪数额巨大或存在其他严重情节者，刑期则升至三年以上十年以下，同样可以并处罚金。
至于敲诈勒索公私财物，且数额较大或者多次实施敲诈勒索行为者，将面临三年以下有期徒刑、拘役或者管制，同时可并处或者单一处罚金；
若犯罪数额巨大或存在其他严重情节者，刑期则升至三年以上十年以下，同样可以并处罚金；
而犯罪数额特别巨大或存在其他特别严重情节者，刑期将长达十年以上，并且需要并处罚金。
法律依据：
《刑法》第二百七十四条
【敲诈勒索罪】敲诈勒索公私财物，数额较大或者多次敲诈勒索的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

[律师回复] 解析：
诽谤罪（Libel），是由不负责任的故意捏造和广泛传播的虚假事实引发，其程度已足以引起对他人的人格尊严和名誉权产生不利影响，从而构成一种极其严重的犯罪行为。
本罪行的主要构成要素包括：
首先，从犯罪客体来看，其所侵害的权益与侮辱罪相同，都是他人的人格尊严以及名誉权。
其次，从犯罪客观方面来看，本罪行表现为行为人实施了捏造并散布一种虚构的事实，这些事实足以贬低他人的人格和名誉，且情节严重。
再次，从犯罪主体来看，本罪行的主体是一般的主体，只要是达到刑事责任年龄、具备刑事责任能力的自然人都可以成为本罪行的主体。
最后，从犯罪主观方面来看，本罪行的主观心态必须是故意，即行为人明知自己散布的是足以损害他人名誉的虚假事实，也清楚地知道自己的行为将会导致损害他人名誉的不良后果，同时还期望这种结果的发生。
行为人的目的在于破坏他人的名誉。
然而，如果行为人错误地将虚假事实视为真实事实进行传播，或者虽然传播了一种虚假事实，但没有损害他人名誉的意图，那么就不能被认定为诽谤罪。
法律依据：
《刑法》第二百四十六条
【侮辱罪】【诽谤罪】
以暴力或者其他方法公然侮辱他人或者捏造事实诽谤他人，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。
前款罪，告诉的才处理，但是严重危害社会秩序和国家利益的除外。
通过信息网络实施第一款规定的行为，被害人向人民法院告诉，但提供证据确有困难的，人民法院可以要求公安机关提供协助。

[律师回复] 解析：
若有人敲诈勒索公私财物且数额较大或存在多次的行为，则应按照法律规定，处以三年以下有期徒刑、拘役或者管制等严厉刑罚，同时还需承担相应的罚金。
对于犯罪数额巨大或存在其他严重犯罪情节者，根据刑法，将被判处三年以上十年以下有期徒刑，并在判刑之外附加罚金；
而对于犯罪数额特别巨大或存在其他特别严重犯罪情节者，则将面临十年以上有期徒刑，同样需要缴纳罚金。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十四条
敲诈勒索公私财物，数额较大或者多次敲诈勒索的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

[律师回复] 解析：
在针对诈骗罪实施撤案处理时，具体的刑事违法情况将成为关键因素。
若涉案行为已经触犯了我国刑法相关规定，那么，此类情形将无法进行撤案处理。
然而，若该案例虽涉及犯罪问题但未达刑事犯罪的法定处罚标准，那么此类案件便具备撤案的可能性。
对于诈骗罪而言，符合以下任一条件者，均可考虑进行撤案处理：
首先，犯罪情节微不足道或危害性较小，使得其被认定为非犯罪行为的情况；
其次，犯罪已然超过了法律规定的追诉时效期限的；
另外，犯罪嫌疑人或者被告人已经死亡的；
最后，经过特赦命令得以免除刑罚的等均在此列。
法律依据：
《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条
有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：
（一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；
（二）犯罪已过追诉时效期限的；
（三）经特赦令免除刑罚的；
（四）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；
（六）其他法律规定免予追究刑事责任的。

[律师回复] 解析：
关于信用卡诈骗罪涉案金额的判定基准主要包括以下三个层级：
首先，当涉案金额介于人民币伍仟元至伍万元之间时，根据相关法律法规，应当被视为犯罪数额较大；
其次，倘若涉案金额坐落在人民币伍万元至伍拾万元之间，则应依法认定为犯罪数额巨大；
最后，若涉案金额超出人民币伍拾万元之限，便将被严肃地认定为犯罪数额特别巨大。
法律依据：
《刑法》第一百九十六条
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
劫犯与窃贼在本质上并无实质性差别。
在此类案件中，他们的所作所为通常将会被认定为抢劫罪项进行定夺。
根据相关法律规定，凡采取暴力、威胁或其他非法手段，强行夺取他人财产者，将面临三年以上十年以下有期徒刑的严厉惩罚，同时还需承担相应的罚金责任。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百六十三条
以暴力、胁迫或者其他方法抢劫公私财物的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；
有下列情形之一的，处10年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产：
（一）入户抢劫的；
（二）在公共交通工具上抢劫的；
（三）抢劫银行或者其他金融机构的；
（四）多次抢劫或者抢劫数额巨大的；
（五）抢劫致人重伤、死亡的；
（六）冒充军警人员抢劫的；
（七）持枪抢劫的；
（八）抢劫军用物资或者抢险、救灾、救济物资。

[律师回复] 解析：
若有人捡到他人物品且未归还，这便构成了侵占罪。
另外，倘若某人擅自占据其受托保管的他人财物，且其价值已达到一定程度，却仍拒绝予以返还，那么这种情况也会被视为侵占罪的构成要素。
然而，如果仅仅是一般的违法行为，则需要承担相应的民事责任。
在这种情况下，拾获的遗失物品、漂流物或失散的动物，都应归还给失主；
对于那些无权占有不动产或动产的人来说，权利人有权要求他们返还这些原物。
返还拾得物是一项必须履行的强制性义务，不归还物品不仅是违法的，甚至可能构成犯罪。
法律依据：
《刑法》第270条
将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，拒不退还的，构成侵占罪。

[律师回复] 解析：
倘若一个人实施了敲诈勒索行为，且获得的赃款高达七千元人民币，那么按照我国《中华人民共和国刑法》的规定，这已经达到了构成犯罪的标准，即所谓的“数额较大”情节，将面临着最低三年以下有期徒刑、最高三年以下有期徒刑、拘役或者管制，以及额外的罚金惩罚。
但是，若行为人属于敲诈勒索罪中的未遂犯情况，将有可能获得法院从轻或减轻刑罚的判决。
需要注意的是，根据相关法律法规的明确规定，敲诈勒索公私财物的价值在二千元至五千元之间、三万元至十万元之间、三十万元至五十万元之间的，应当被分别认定为“数额较大”、“数额巨大”和“数额特别巨大”。
法律依据：
《刑法》第二百七十四条
敲诈勒索公私财物，数额较大或者多次敲诈勒索的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

[律师回复] 解析：
并不必然构成犯罪。
以2000元金额作为行贿行为，尽管在道德层面上被视为违规行为，但并未达到涉及到刑法的严重程度。
根据相关法律明文规定，对于涉嫌犯下行贿罪的案件，除了行贿数额必须达到巨大之外，还需要证明其行为是出于谋求不当经济利益的目的，向国家公职人员进行财物输送。
然而，若行贿行为是出于正当利益考虑，或者是受贿方主动索要，即便数额较大，也无法构成犯罪。
法律依据：
《刑法》第三百八十九条
【行贿罪】为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。
在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。
因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。

[律师回复] 解析：
敲诈勒索罪的量刑惩罚标准如下所列：
1.若涉案金额达到较大范围且属于屡教不改的敲诈勒索犯罪，将处以三年以下有期徒刑、拘役或者管制，同时还需承担罚金的刑事责任；
2.若涉案金额巨大或者存在其他严重情节，则将面临三年以上十年以下有期徒刑的处罚，并且同样需要承担罚金的刑事责任；
3.若涉案金额特别巨大或者存在其他特别严重情节，则将处以十年以上有期徒刑的严厉惩罚，并且仍需承担罚金的刑事责任。
构成敲诈勒索罪的行为主要包括以下几个方面：
（一）行为人以即将实施的积极的侵害行为，对财物所有人或持有人进行恐吓。
（二）行为人扬言将要危害的对象，既可以是财物的所有人或持有人，也可以是与其有利害关系的其他人。
例如，财物所有人或持有人的亲属等。
（三）发出威胁的方式可以多种多样。
例如，可以当着被害人的面用口头、书面或其他方式表达，也可以通过电话、书信等方式传达；
可以由行为人亲自发出，也可以委托他人代为转达；
可以明确表达，也可以隐晦暗示，这些均不会影响本罪的成立。
（四）威胁要实施的侵害行为种类繁多，有些可以立即实现，如杀害、伤害，而有些则必须等待日后才能实现，如揭露隐私。
值得注意的是，行为人威胁将要实施危害行为，并不代表其在发出威胁时没有实施任何危害行为，例如威胁将要实施伤害行为，但在威胁发出之际却实施了相对较轻的殴打行为；
或者威胁将要实施杀害行为，但在威胁发出之际却实施了伤害行为。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十四条
敲诈勒索公私财物，数额较大或者多次敲诈勒索的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

[律师回复] 解析：
一旦诈骗犯被判定为刑事罪行并入狱服刑，法庭将负责进一步追回其非法所得。
对于犯罪分子违法所得之所有财产，无论是现金还是其他形式的财产，均应接受法律的追究或强制要求其归还赔偿。
此外，针对诈骗犯涉及的银行账户或第三方支付账户中的资金，若其所有权明确属于受害者，则应立即归还给受害者。
对于涉及到的违禁物品以及用于犯罪行为的个人财物，根据法律规定，必须进行没收处理。
而没收的财物与罚金，必须全部上交国家财政，不得擅自挪用或处置。
因此，即使犯罪分子已经承担了刑事责任，他们仍然需要承担相应的民事责任。
只要犯罪分子具备偿还能力，就应该依法归还诈骗受害者的财物。
如果犯罪分子无法全额偿还，也应该按照规定分批偿还。
法律依据：
《刑法》第六十四条
犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；
对被害人的合法财产，应当及时返还；
违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。
没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。

[律师回复] 解析：
在涉及到诈骗行为的报案被接受之后，倘若确实存在犯罪事实且需要追究刑事责任，那么必须依法进行立案处理。
值得注意的是，根据法律规定，在案件立案之后，撤案的可能性便不复存在了。
这是因为公诉案件通常由人民检察院代表国家提出诉讼请求，因此，个人并无权自行撤诉。
而诈骗案件则属于公安机关的法定管辖范围之内。
若涉嫌诈骗行为，应由公安机关负责立案侦查。
对于此类案件，只要构成犯罪，便无法撤销案件。
唯一例外的情况便是，如果罪行显著轻微、危害程度较小，以至于不被视为犯罪的话，才有可能撤销案件。
法律依据：
《刑事诉讼法》第八十六条
人民法院、人民检察院或者公安机关对于报案、控告、举报和自首的材料，应当按照管辖范围，迅速进行审查，认为有犯罪事实需要追究刑事责任的时候；
应当立案；
认为没有犯罪事实，或者犯罪事实显著轻微，不需要追究刑事责任的时候，不予立案，并且将不立案的原因通知控告人。

[律师回复] 解析：
挪用资金罪中最为关键的证据要素便是：
详尽有序的账册及清晰完整的转账记录。
依据相关的法律法规，可以用于证实犯罪行为存在的证据种类繁多，其中包涵了具体的实物证据、书面证据、证人证言、被害者陈述、犯罪嫌疑人、被告人口供与辩护词、鉴定机构出具的鉴定意见、现场勘查、检查、辨认、侦查实验等各类笔录、音像资料、电子数据等等。
然而，在涉及挪用资金案件的审理过程中，最为关键且具有决定性作用的证据无疑是财务方面的证明材料。
账册详细地记录了资金的进出情况及其流动方向，这使得我们得以直接明确单位所拥有的具体资金数额，以及这些资金在何时、通过何人之手、从哪个账户转移到了何处以及最终落入谁人之手（即账户信息）。
法律依据：
《刑事诉讼法》第五十条
可以用于证明案件事实的材料，都是证据。
证据包括：
（一）物证；
（二）书证；
（三）证人证言；
（四）被害人陈述；
（五）犯罪嫌疑人、被告人供述和辩解；
（六）鉴定意见；
（七）勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录；
（八）视听资料、电子数据。
证据必须经过查证属实，才能作为定案的根据。