律图审稿专业委员会3轮严审

公司并购重组的流程是什么?

帮助5人 4w浏览 匿名 2021-03-27 贵州黔西南
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    您好,对于您提出的问题,我的解答是, 一、上市公司并购重组流程
    (一)、申报接收和受理程序
    办公厅受理处统一负责接收申报材料,对上市公司申报材料进行形式审查。申报材料包括书面材料一式三份(一份原件和两份复印件)及电子版。上市公司监管部(以下简称上市部)接到受理处转来申报材料后5个工作日内作出是否受理的决定或发出补正通知。
    补正通知要求上市公司作出书面解释、说明的,上市公司及财务顾问需在收到补正通知书之日起30个工作日内提供书面回复意见。逾期不能提供完整合规的回复意见的,上市公司应当在到期日的次日就本次重大资产重组的进展情况及未能及时提供回复意见的具体原因等予以公告。收到上市公司的补正回复后,上市部应在2个工作日内作出是否受理的决定,出具书面通知。受理后,涉及发行股份的适用《证券法》有关审核期限的规定。为保证审核人员完成对书面申报材料的审核,上市部自接收材料至反馈意见发出这段时间实行“静默期”制度,不接待申报人的来访。
    (二)、审核程序
    上市部由并购一处和并购二处分别按各自职责对重大资产重组中法律问题和财务问题进行审核,形成初审报告并提交部门专题会进行复核,经专题会研究,形成反馈意见。
    1、反馈和反馈回复程序:在发出反馈意见后,申报人和中介机构可以就反馈意见中的有关问题与上市部进行当面问询沟通。问询沟通由并购一处和并购二处两名以上审核员同时参加。按照《重组办法》第25条第2款规定,反馈意见要求上市公司作出解释、说明的,上市公司应当自收到反馈意见之日起30个工作日内提供书面回复,财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。逾期不能提供完整合规回复的,上市公司应当在到期日的次日就本次重大资产重组的进展情况及未能及时提供回复的具体原因等予以公告。
    2、无需提交重组委项目的审结程序:上市公司和财务顾问及其他中介机构提交完整合规的反馈回复后,不需要提交并购重组委审议的,上市部予以审结核准或不予核准。上市公司未提交完整合规的反馈回复的,或在反馈期间发生其他需要进一步解释或说明事项的,上市部可以再次发出反馈意见。
    3、提交重组委审议程序:根据《重组办法》第27条需提交并购重组委审议的,上市部将安排并购重组委工作会议审议。并购重组委审核的具体程序按照《重组办法》第28条和《中国证券监督管理委员会上市公司重组审核委员会工作规程》的规定进行。
    4、重组委通过方案的审结程序:并购重组委工作会后,上市公司重大资产重组方案经并购重组委表决通过的,上市部将以部门函的形式向上市公司出具并购重组委反馈意见。公司应将完整合规的落实重组委意见的回复上报上市部。落实重组委意见完整合规的,予以审结,并向上市公司出具相关批准文件。
    5、重组委否决方案的审结程序:并购重组委否决的,予以审结,并向上市公司出具不予批准文件,同时上市部将以部门函的形式向上市公司出具并购重组委反馈意见。上市公司拟重新上报的,应当召开董事会或股东大会进行表决。
    二、上市公司并购的方式
    按照证券法的规定,投资者可以采取要约收购、协议收购及其他合法方式收购上市公司。采取要约收购方式的,收购人必须遵守证券法规定的程序和规则,在收购要约期限内,不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买卖被收购公司的股票。
    采取协议收购方式的,收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股权转让。以协议方式收购上市公司时,达成协议后,收购人必须在3日内将该收购协议向证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告,并予公告。在未作出公告前不得履行收购协议。
    全文
    7 2021-03-27
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并购重组的运作,并购重组的基本流程
并购重组是搞活企业、盘活国企资产的重要途径。现阶段我国企业并购融资多采用现金收购或股权收购支付方式。流程1、公司并购的准备阶段2、公司并购的实施阶段,并购的实施阶段由并购谈判、签订并购合同、履行并购合同三个环节组成。
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危险驾驶罪适用什么程序
[律师回复] 解析:
刑事审判的流程详细如下:
首先,审判长会对在场人员进行确认,以确保当事人均已出席并要求其坐定;
接着,公诉方与辩护律师将轮番上阵,移交各自证据并提出证据确凿的情况下,呼请相关证人出庭作证;
紧接着,将进入最为紧张激烈的环节——法庭论辩以及最终陈述;
一切准备就绪后,审判长将庄严宣告判决结果,并且这项判决在下一步的执行中,必须严格遵循公开透明原则。
法律依据:
《刑法》第一百八十七条
人民法院决定开庭审判后,应当确定合议庭的组成人员,将人民检察院的起诉书副本至迟在开庭十日以前送达被告人及其辩护人。
在开庭以前,审判人员可以召集公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人,对回避、出庭证人名单、非法证据排除等与审判相关的问题,了解情况,听取意见。
人民法院确定开庭日期后,应当将开庭的时间、地点通知人民检察院,传唤当事人,通知辩护人、诉讼代理人、证人、鉴定人和翻译人员,传票和通知书至迟在开庭三日以前送达。
公开审判的案件,应当在开庭三日以前先期公布案由、被告人姓名、开庭时间和地点。
上述活动情形应当写入笔录,由审判人员和书记员签名。
第一百九十八条
法庭审理过程中,对与定罪、量刑有关的事实、证据都应当进行调查、辩论。
经审判长许可,公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人可以对证据和案件情况发表意见并且可以互相辩论。
审判长在宣布辩论终结后,被告人有最后陈述的权利。
第二百零二条
宣告判决,一律公开进行。
当庭宣告判决的,应当在五日以内将判决书送达当事人和提起公诉的人民检察院;
定期宣告判决的,应当在宣告后立即将判决书送达当事人和提起公诉的人民检察院。
判决书应当同时送达辩护人、诉讼代理人。
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帮信一千多块钱罪严重吗
[律师回复] 解析:
首先,关于帮信罪中涉及到的流水额度问题,如果仅为1000元而并未触及支付结算金额二十万元的上限,那么这种情况并不被视为法律规定中的“情节严重”,相应地也不会引发严重的量刑标准。
同样,只要在获取收益方面没有超出违法所得一万元的范围,也不能归类于法律规定的“情节严重”类别,因此也就无法定义为帮信罪并进行判刑。
其次,根据现行法律法规的明确规定,当我们明知他人正在利用信息网络实施犯罪活动时,如果为他们提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持,或者提供广告推广、支付结算等方面的协助,只要情节严重,就可能面临三年以下有期徒刑或拘役的刑事处罚,并且还可能被处以罚金。
对于单位犯下此类罪行的情况,法律规定将对该单位施加罚款惩罚,同时对其直接负责的主管人员以及其他直接责任人,按照法律规定进行相应的处罚。
需要注意的是,如果存在上述两种行为,同时又构成了其他犯罪行为,那么将依据处罚较重的规定来确定最终的罪名和刑罚。
法律依据:
《刑法》第二百八十七条
【帮助信息网络犯罪活动罪】
明知他人利用信息网络实施犯罪,为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持,或者提供广告推广、支付结算等帮助,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第一款的规定处罚。
有前两款行为,同时构成其他犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。
中院改判或者发回重审的理由是什么
[律师回复] 解析:
(一)倘若行为人违反了法律所规定的关于公开审判的强制性准则;
(二)那么原判决就可能因为其认定事实存在错误,或者由于所依据的事实情况模糊,且缺乏充足的证据支持,而被裁定撤销原有判决,将案件发回给原审人民法院重新审理。
(三)如果当事人在一审程序中所提出的诉讼请求,未得到最初审理该案的原审人民法院的充分审理和判决,那么审理该案的第二审人民法院可以依据当事人自愿达成协议的原则,通过调解方式解决争议。
若经过调解后双方无法达成协议,也应当将案件发回重审。
法律依据:
《刑事诉讼法》第二百三十六条
第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件,经过审理后,应当按照下列情形分别处理:
(一)原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的,应当裁定驳回上诉或者抗诉,维持原判;
(二)原判决认定事实没有错误,但适用法律有错误,或者量刑不当的,应当改判;
(三)原判决事实不清楚或者证据不足的,可以在查清事实后改判;
也可以裁定撤销原判,发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后,被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的,第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定,不得再发回原审人民法院重新审判。
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并购重组流程是怎样的
企业并购的基本流程为:明确并购动机与目的;制定并购战略;成立并购小组;选择并购顾问;寻找和确定并购目标;聘请法律和税务顾问;与目标公司股东接洽;签订意向书;制定并购后对目标公司的业务整合计划;开展尽职调查;谈判和起草并购协议;签约、成交。
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帮信罪引流及时退赃9万坐几年牢
[律师回复] 解析:
在涉及到帮助信息网络犯罪活动的案例中,如何判断被告是否应该承担刑事责任以及具体刑期,是一项颇具挑战性的任务,这主要取决于案件的详细情况和相关法律规定。
通常来说,此类案件的被告人将面临三年以下有期徒刑、拘役或者罚金的惩罚。
然而,如果被告人能对违法行为做出积极且诚恳的赔偿,那么他们可能会获得减刑甚至免于处罚的机会。
值得注意的是,如果被告人在犯有帮助信息网络犯罪活动罪的同时还触犯了其他罪行,那么他们将会受到更为严厉的刑罚。
具体的量刑标准包括但不限于以下几个方面:
1.支付结算金额超过二十万元人民币;
2.通过投放广告等方式提供资金支持超过五万元人民币;
3.违法所得超过一万元人民币;
4.为三个及以上的对象提供帮助;
5.在过去两年内曾经因为非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动、危害计算机信息系统安全而受到过行政处罚,并且再次参与帮助信息网络犯罪活动;
6.被帮助对象所实施的犯罪行为给社会带来了严重的后果;
7.收购、出售、出租信用卡、银行账户、非银行支付账户、具有支付结算功能的互联网账号密码、网络支付接口、网上银行数字证书达到五张(个)以上;
8.收购、出售、出租他人手机卡、流量卡、物联卡达到二十张以上;
9.其他情节严重的情况。
法律依据:
《刑法》第二百八十七
条之二【帮助信息网络犯罪活动罪】明知他人利用信息网络实施犯罪,为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持,或者提供广告推广、支付结算等帮助,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第一款的规定处罚。
【择一重处】有前两款行为,同时构成其他犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。
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并购重组的目的有哪些?并购重组的流程有哪些?
目的1、与企业自身积累相比,企业购并能够在短期内迅速实现生产集中和经营规模化。2、有利于减少同一产品的行业内过度竞争,提高产业组织效率。流程:1、公司并购的准备阶段2、公司并购的实施阶段,并购的实施阶段由并购谈判、签订并购合同、履行并购合同三个环节组成。
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想要并购,并购重组运作流程是什么?
明确并购动机与目的;制定并购战略;成立并购小组;选择并购顾问;寻找和确定并购目标;聘请法律和税务顾问;与目标公司股东接洽;签订意向书;制定并购后对目标公司的业务整合计划;开展尽职调查;谈判和起草并购协议;签约、成交。
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帮信罪流水15万没有获利怎么处理
[律师回复] 解析:
“帮助信息网络犯罪活动罪”,简称“帮信罪”,主要指行为人在明确知晓他人可能正在借助信息网络实施犯罪活动时,主动向其提供包括互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输在内的各项关键技术支持,或提供诸如广告推广、支付结算等方面的便利性服务。
作为信息时代的重要基石之一,信息网络对于推动社会的进步和发展发挥着至关重要的作用,然而,现实生活中却存在部分不法分子试图利用这一工具进行违法犯罪活动。
因此,对于此类犯罪行为,必须依法予以严厉打击,以维护社会秩序与公共安全。
根据相关法律规定,“帮信罪”的量刑标准通常为三年以下有期徒刑或拘役,同时还需处以罚金。
至于“帮信罪”流水达到十五万元而未获得任何收益的情况下,具体的判决结果将取决于诸多因素,如具体的犯罪情节、行为人的认罪悔过态度、主观恶意程度、是否有自首情节以及是否属于累犯等等。
法律依据:
《中华人民共和国刑法》第二百八十七条之二
【帮助信息网络犯罪活动罪】明知他人利用信息网络实施犯罪,为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持,或者提供广告推广、支付结算等帮助,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第一款的规定处罚。
有前两款行为,同时构成其他犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。
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执行注射死刑的程序是怎样的
[律师回复] 解析:
关于死刑注射执行的全过程,我们可以简洁明了地概括如下:
在实施注射的关键时刻,死刑犯将会被严密地护送至执行室内或执行车上,经验丰富的执行法警将承担起稳妥地将其放置在注射床上的任务。
完成上述操作后,执行法警需要迅速连接好心率测量仪器。
在整个过程中,有三个至关重要的环节不容忽视。
首先,专业的执行人员将通过已经与注射泵相连的针头,精确无误地刺入死刑犯的静脉血管之内,这与我们日常生活中所熟悉的静脉注射并没有本质区别。
然而,在这个过程中,专业的执行人员必须经过严格的训练,以保证操作的精准度和安全性。
其次,执行人员会根据实际情况对注射泵进行适当的调节,待命令下达的那一刻,执行人员仅需轻轻按下注射泵上的注射按钮,药物便会开始缓慢而均匀地注入到死刑犯的身体内部。
随后,电脑屏幕上显示的脑电波,将从原本有规律的波动状态逐步转变为多条平行的直线。
这一变化的具体细节将被清晰且详尽地记录在书面文件中,作为死刑报告中的核心内容。
最后一个阶段,则是由资深法医依据心跳、呼吸等生理指标来确认罪犯是否已经停止生命体征活动。
法律依据:
《刑事诉讼法》第二百四十三条
第二审人民法院受理上诉、抗诉案件,应当在二个月以内审结。对于可能判处死刑的案件或者附带民事诉讼的案件,以及有本法第一百五十八条
规定情形之一的,经省、自治区、直辖市高级人民法院批准或者决定,可以延长二个月;因特殊情况还需要延长的,报请最高人民法院批准。
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并购重组审核流程有哪些
并购重组审核流程:1、受理2、初审3、反馈专题会4、落实反馈意见5、审核专题会6、并购重组委会议7、落实并购重组委审核意见8、审结归档。
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袭警罪适用程序是什么
[律师回复] 解析:
首先,在刑事案件的发展过程中,首要且必要的步骤就是报案。
当某个刑事案件发生之际,如果受害者或者任何一个其他的权益受到不法侵害的人选择主动报警,那么这个刑事案件的初始流程就可以由此启动。
接下来,自助者天助之,第二个重要的步骤便是公安初查。
在接到举报电话或正式报案后,公安机关会立即正式介入此事,开始进行初步的调查走访以确定案件的关键性事实,进而判断其是否构成了基本的犯罪事实,以便决定是否应该启动下一步的立案程序。
然后,我们来到了第三个阶段——立案,这标志着案件已经正式进入了侦查阶段。
在这个时候,对于受害者以及律师而言,他们需要积极地与警方合作开展初查工作,根据初查的结果,与公安机关内部包括侦查、法制等多个部门进行充分的沟通交流,进一步协助警方展开深入的侦破工作,并努力争取将此案件正式确认为刑事案件。
紧接着,我们来到了第四个阶段,即侦查工作结束后,公安机关会提交出《起诉意见书》,案件也随之进入到审查起诉阶段。
然后,我们来到了第五个阶段,即检察院审查起诉环节。
在侦查工作圆满完成后,案件随之步入到审查起诉环节,公安局在经过侦查之后,将会把所有案件的证据材料进行全面提取、固定和整理成册,最后再将这些案件文件移交给检察院来负责审查,并据此做出是否应当向人民法院提出公诉的决策。
最后,我们来到了我们最为习以为常的审判阶段。
在检察院将案件提起诉讼后,法院会对检察机关所提出的公诉事项进行全面审理,一旦起诉书中包含确切的犯罪事实指控,则应当决定举办法庭审判。
法律依据:
《刑事诉讼法》第一百一十条
任何单位和个人,有义务按照人民检察院和公安机关的要求,交出可以证明犯罪嫌疑人有罪或者无罪的物证、书证、视听资料。
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