(一)财务方面:细致核查采购合同价格,若显著高于市场同类产品价格,可能存在回扣问题;严格审查采购费用报销凭证,查看有无虚假、不合理的报销情况。
(二)交易记录:全面查询采购员与供应商之间的资金往来,包括银行转账、微信或支付宝等支付记录,从中寻找可疑线索。
(三)供应商方面:密切观察供应商是否给予采购员额外财物、礼品等,可在合法合规的前提下与供应商沟通获取证据。
(四)采购流程:仔细查看采购过程是否存在不按正常流程操作、绕过审批等违规情况。
(五)员工举报:鼓励公司内部员工提供线索,并做好举报人保护工作。
法律依据:
《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十二条规定,审判人员、检察人员、侦查人员必须依照法定程序,收集能够证实犯罪嫌疑人、被告人有罪或者无罪、犯罪情节轻重的各种证据。严禁刑讯逼供和以威胁、引诱、欺骗以及其他非法方法收集证据,不得强迫任何人证实自己有罪。