审理法院：山西省XX市中级人民法院
时间：二〇二三年十一月十一日
案情简介
上诉人（原审被告人）：钱X，委托诉讼代理人：刘瑾律师； 同案多名被告人分别由其他律师、指定律师代理； 原审公诉机关：XX市小店区人民检察院。 某汽车集团实际控制人杨X搭建汽车团购、回购车、加油卡、虚假扶贫养老等项目，以高额返利向全国不特定公众吸收资金，涉案总额 71 亿余元，造成巨额群众损失。钱X担任旗下网络科技公司负责人、多地代理商，参与项目推广、小程序运营，被一审法院认定非法吸收公众存款罪，判处七年有期徒刑。钱X不服一审量刑过重，委托刘瑾律师提起二审上诉，主张涉案金额认定有误、系从犯、主动退缴违法所得、认罪认罚，请求减轻刑罚。
办案经过
刘瑾律师接受二审委托后，完整调取一审卷宗、审计报告、银行流水、代理协议全部证据，多次会见钱X核对业务范围、资金往来、提成数额；梳理三大辩护核心：1、区分关联代理流水，剔除不属于钱X的涉案金额，重新核算其实际参与数额；2、钱X仅执行上级安排，未参与集资方案设计、资金管控，属于次要从犯；3、当事人全程认罪认罚，二审主动追加退缴违法所得，具备多重法定从轻情节。庭审中向合议庭提交资金核对明细、退缴凭证，逐项驳斥一审量刑过重问题，完整发表罪轻辩护意见，同步和出庭检察人员沟通从轻处理意见。
案件结果
二审撤销一审针对钱X的量刑判项，改判钱X构成非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年八个月，罚金二十万元维持不变。 同时二审重新甄别一审判处查封、扣押财物范围：原一审将一套价值 160 余万元房产、一辆 17 万元车辆全部认定为涉案赃物予以处置，二审核查后仅认定房产中 20 万元属于涉案资金购置，房产剩余价值、整台车辆均不属于涉案财产，依法予以发还，为家属挽回财产损失合计 157 万余元。
裁判理由
1. 资金事实层面：二审核实证据后修正对钱X涉案资金金额的认定；
2. 地位认定层面：确认钱X仅为普通业务执行者，在整体非法集资犯罪里仅起次要、辅助作用，属从犯；
3. 量刑从轻依据：钱X具备自首、全程认罪认罚情节，二审阶段主动退缴违法所得，多项法定、酌定从轻情节均成立，一审七年量刑过重，二审依法下调刑期；
4. 财物认定层面：区分涉案赃款与个人合法财产，纠正一审全财产认定为涉案财物的错误，将房产大部分价值、车辆排除在涉案处置财产外。
