以低于债务现金价值的现金清偿的债务，债务人可以以

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保单的现金价值，指具储蓄性质的保险合同价值，可视为当前市场价值或退保时可获金额。随时间增长，现金价值逐渐提升。短期内退保可能损失较大，但长期持有往往收益可观。现金价值不等同于已缴纳保费，它是扣除风险保费、佣金等费用后的净值。

为确保我国社会保险基金保值增值，首要保障投资安全，严格遵守国务院相关法规，依法依规开展投资活动。社会保险基金包括基本养老、医疗、工伤、失业及生育保险基金，应独立设立账户，实行分账管理，遵循统一会计制度进行财务核算，以实现保值增值的目标。

保单的现金价值=投保人已缴纳的保费-保险公司的管理费用开支在该保单上分摊的金额-保险公司因为该保单向推销人员支付的佣金-保险公司已经承担该保单保险责任所需要的纯保费+剩余保费所生利息。

当用户遇到保险拒赔的情况时，是否退还保险单的现金价值，主要取决于拒赔的具体原因。 根据《中华人民共和国保险法》的相关规定，有几种情况下保险人是不承担给付保险金的责任，但会按照合同约定退还保险单的现金价值。例如，当投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病时（《保险法》第四十三条），或者因被保险人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡时（《保险法》第四十五条），保险人不承担给付保险金的责任。在这些情况下，如果投保人已交足二年以上保险费，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值。 然而，也存在一些情况下，即使保险拒赔，也不会退还保险单的现金价值。例如，当合同效力中止后满二年双方未达成协议，保险人解除合同时（《保险法》第三十七条），或者当被保险人自杀且不属于无民事行为能力人时（《保险法》第四十四条），保险人不会承担给付保险金的责任，同时也不会退还保险单的现金价值。 因此，保险拒赔是否会退还现金价值，需要根据具体的拒赔原因和保险合同的约定来判断。