第一节 岗位责任制第一条 单位负责人为本单位应收及应付款项管理的第一责任人,负责款项全过程管理。第二条 财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。第三条 财务部门为应收、应付款项管理的主办部门,经营开发部、工程管理部、机械物资部、法律事务部门为应收、应付款项管理的协办部门,审计、监察部门为应收、应付款项管理的监督检查部门。各部门应设立专、兼职的管理人员,部门之间要密切配合、互通情况,共同做好应收、应付款项管理工作。第四条 财务部门职责:
(一)办理应收、应付款项的管理工作;
(二)负责编制并下达月、季、年度应收款项催收计划及催收方案,并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;
(三)负责建立健全应收款项台账和重点项目档案,定期编制应收款项明细表;
(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定,加强对外投资、对外借款、对外担保和工程垫资的控制和监督;
(五)负责对公司各单位及相关部门的应收款项清收工作的考核;
(六)负责应收款项管理的分析总结工作,针对问题及时提出管理建议;
(七)及时偿还债务,避免长期债务情况的发生;
(八)对已形成的债务,合理确定偿还时间和规模;
(九)与债权方及时沟通、核对,财务困难时,要得到债权方的理解,避免造成不良影响。以上是企业债权债务管理制度的回答,希望我的回答你能满意!