离婚时小孩保险返还钱款该如何分配

法律分析：
（1）保险购买资金来源影响返还钱款归属。若以夫妻一方个人财产为小孩买保险，返还钱款属该方个人财产。这体现了财产的独立性，遵循个人财产不因保险行为改变性质的法律原则。
（2）用夫妻共同财产为小孩买保险，通常视作对小孩的赠与，所得返还钱款归小孩，夫妻不参与分割。这是基于法律上对赠与行为的认定，保障了小孩的权益。
（3）对于有投资理财性质的投资型保险，其增值部分可能被认定为夫妻共同财产。在离婚时可以进行分割，这考虑到了投资收益与夫妻共同财产的关联性。
（4）分配方式可先由双方协商，协商无果可向法院起诉，法院会综合保险性质、出资等因素判决。

提醒：
离婚分割保险返还钱款时，要注意保留出资证据。因案情不同处理有别，建议咨询以获更精准分析。