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小规模公司季度销项27万,一般纳税人进项27万,销项30万,他们的增值税及附加税各是多少

4.7w浏览 匿名 2020-02-13 河南驻马店
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律师解答 共4条
  • 法律咨询顾问
    法律咨询顾问
    咨询我
    小规模纳税人月销售不够2万元以上可减免增值税,会计分录是:
    1、获到收入时:借:银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税
    2、月底时,把免征的增值税转出:借:应交税费-应交增值税贷:营业外收入-免征增值税
    3、营业外收入主要包括:非流动资产处置利得、非货币性资产交换利得、出售无形资产收益、债务重组利得、公司合并损益、盘盈利得、因债权人原由确实不能支付的应付款项、政府补贴、教育费附加返还钱、罚金收入、捐赠利得等。
    全文
    5 2020-11-20 10:47:28
  • 王娟律师
    王娟律师
    这个应该问会计或者问税务师,律师所的税务还是外包出去呢,不属于法律问题
    全文
    1 2020-02-13
  • 李云律师
    李云律师
    您好,建议你咨询税务局。(手机号同微信号,添加可详细咨询)
    全文
    6 2020-02-13
  • 刘旸律师
    刘旸律师
    你好,建议您去当地税务管理部门咨询,希望我的回答能够帮助您。
    全文
    6 2020-02-13
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