黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X虚假出资、抽逃出资二审刑事裁定书

原公诉机关义乌市人民检察院。

上诉人（原审被告人）黄XX。因涉嫌抽逃出资罪于2012年8月22日被义乌市公安局取保候审。

辩护人仇XX，金华市法律援助中心指派的浙江XX律师。

上诉人（原审被告人）傅XX。因涉嫌抽逃出资罪于2012年8月22日被义乌市公安局取保候审。

辩护人赖XX，金华市法律援助中心指派的浙江XX律师。

上诉人（原审被告人）傅XX。因涉嫌抽逃出资罪于2012年8月22日被义乌市公安局取保候审。

辩护人张骏平，金华市法律援助中心指派的浙江XX律师。

上诉人（原审被告人）郑X。因涉嫌抽逃出资罪于2012年8月22日被义乌市公安局取保候审。

上诉人（原审被告人）陈X。因涉嫌抽逃出资罪于2012年8月22日被义乌市公安局取保候审。

辩护人王XX，江西XX律师。

义乌市人民法院审理义乌市人民检察院指控原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X犯抽逃出资罪一案，于2013年8月2日作出（2013）金义刑初字第1673号刑事判决。原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭公开开庭审理了本案，金华市人民检察院指派检察员宋X出庭履行职务，原审被告人黄XX及其辩护人仇XX、原审被告人傅XX及其辩护人赖XX、原审被告人傅XX及其辩护人张骏平、原审被告人郑X、原审被告人陈X及其辩护人王XX到庭参加诉讼。现已审理终结。

原判认定，2012年年初，被告人傅XX、傅XX、陈X、黄XX、郑X和周XX六人经商议，决定共同出资租用义乌市北苑街道宗泽北XX厂房成立浙江XX公司，注册资本为人民币600万元，由全体股东一次性足额缴纳，出资方式为货币。其中：被告人傅XX认缴出资人民币60万元、被告人黄XX认缴出资人民币210万元（由其儿子黄X乙挂名担任股东）、被告人傅XX认缴出资人民币180万元、被告人郑X认缴出资人民币60万元、被告人陈X认缴出资人民币60万元、周XX认缴出资人民币30万元。因资金一下子无法凑齐，经被告人傅XX、傅XX、陈X、黄XX、郑X商量，决定找代理公司垫资进行注册。后被告人黄XX、傅XX联系了义乌XX公司“牛XX”（另案处理），在“牛XX”联系下筹集垫付了600万元注册资金，于同年5月31日注册成立了浙江XX公司。同年6月7日，在被告人黄XX的安排下由财务工作人员游X将600万元注册资金抽逃，以转账形式返还给“牛XX”指定的楼佳能账号，并支付“牛XX”手续费人民币45000元。

原判认为，被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X违反公司法规定，在公司成立后又抽逃出资，数额巨大，其行为均已构成抽逃出资罪。被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X归案后如实供述自己的罪行，依法均可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决：被告人黄XX犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币十万元；被告人傅XX犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年零四个月，缓刑二年，并处罚金人民币九万元；被告人傅XX犯抽逃出资罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币三万元；被告人郑X犯抽逃出资罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币三万元；被告人陈X犯抽逃出资罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币三万元。

原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X上诉提出原判量刑过重，请求依法改判。

原审被告人黄XX的辩护人提出，公司验资注册后，黄XX投入股本65万元，应从抽逃资金数额中扣除；上诉人的主观恶意小，系初犯、偶犯，认罪态度好，请求从轻改判。

原审被告人傅XX的辩护人提出，公司成立阶段，傅XX等人已经向公司出资了200余万元用于购置办公仓储设备和租赁办公场所，可见其成立公司的意愿和经济实力，公司成立后，一直正规管理运营，上诉人主观恶性不深，系初犯、偶犯，请求单处罚金。

原审被告人傅XX的辩护人提出，上诉人没有抽逃资金的主观故意，没有实施抽逃出资的行为，黄XX指示他人将公司账户上的600万资金汇出的行为被告人傅XX不知情，上诉人不构成抽逃出资罪。

原审被告人陈X的辩护人提出，陈X的全部资金在公安机关结束案件侦查以前已经汇到公司账户，其不构成抽逃资金罪。

金华市人民检察院出庭检察员提出，原判认定事实清楚，证据确实充分，定罪及适用法律正确，量刑恰当，审判程序合法，原审被告人的上诉理由不能成立，建议驳回上诉，维持原判。

经审理查明，原判认定原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X犯抽逃出资罪的事实，有验资事项说明，中国XX账号明细，税务登记证，纳税证明，企业法人营业执照，浙江XX公司章程，第一次股东会议决议，银行转账凭证，义乌巨名商贸有限公司股本投入情况账单，银行存款日记账，对账单，员工薪资结算方式决定，建账企业户管资料，证人黄X乙、傅XX、游X的证言，被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X的供述，辨认笔录及照片等证据予以证实。上述证据均经庭审质证，取证程序合法，所证明的内容客观真实，且能相互印证，本院予以确认。

本院认为，原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X违反公司法规定，在公司成立后又抽逃出资，数额巨大，其行为均已构成抽逃出资罪。原审被告人虽均投入了资金为公司购置办公设备及租赁房屋等所用，但五原审被告人利用验资公司垫资进行公司注册验资，在公司成立后又以还款为名将公司注册资金汇出，其行为符合抽逃出资罪的构成要件，数额巨大，原判认定的事实清楚，证据确实充分，定罪正确，综合本案犯罪事实，原审被告人的认罪、悔罪态度，所作出的量刑适当，审判程序合法。原审被告人黄XX、傅XX、傅XX、郑X、陈X的上诉理由及黄XX、傅XX、傅XX、陈X辩护人的意见，均不能成立。检察员的出庭意见与事实和法律相符，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：

驳回上诉，维持原判。

本裁定为终审裁定。

审判长卢亮

审判员陈曜

审判员陈欢

二〇一三年十月二十一日

代书记员吴XX