判决法院：湖北省保康县人民法院
判决时间：2026年9月14日
代理一方：刑事案件被告人
承办律师：刘勇佳
案件详情
本案属于利用企业对公账户实施“跑分”的掩饰、隐瞒犯罪所得刑事案件。当事人经他人介绍，受上线人员安排注册公司、开立对公账户用于违法资金走账。当事人尝试自行注册公司，但受个人征信问题影响，所注册的公司账户无法投入使用。为谋取非法利益，当事人转而联系其他人注册公司并开立对公账户，再将三套对公账户交给上线人员接收、转移资金。
涉案对公账户累计入账总金额达457万余元，其中关联两起电信诈骗案件，涉诈资金合计40万元，包含两名外地被害人被骗钱款，当事人从中非法获利6000元。案发后，其中一名被害人的10万元损失已由案外第三方完成退赔。
当事人被外地公安机关抓获归案，先后被刑事拘留、逮捕，羁押在看守所。公安机关侦查终结后，以掩饰、隐瞒犯罪所得罪移送审查起诉，公诉机关向人民法院提起公诉。公诉机关认定被告人认罪认罚，给出量刑建议：判处有期徒刑一年三个月，并处罚金，可以适用缓刑。
接受委托之后，辩护人第一时间赴看守所会见当事人，安抚当事人情绪，全面核实案件事实经过，完整审阅全部卷宗材料，梳理银行交易流水、被害人陈述、证人证言、到案经过、扣押材料等全部证据。本案账户流水巨大，涉诈资金达40万元，被告人前期处于被逮捕羁押状态，存在判处实刑的风险。
经阅卷梳理，当事人归案后能够如实供述全部事实，属于坦白；系初犯，已经全额退缴6000元违法所得。辩护人确定辩护思路，将坦白、初犯、全额退赃、认罪认罚作为核心辩护要点，同时兼顾当事人身体状况，全力争取法院采纳缓刑的量刑建议。
我方诉讼请求（审判阶段辩护意见）
1、被告人系初犯，无犯罪前科，归案后如实供述全部犯罪事实，构成坦白，依法可以从轻处罚；
2、被告人自愿认罪认罚，已经全额退缴全部违法所得，诉讼过程中主动预缴罚金，悔罪态度诚恳；
3、结合本案犯罪情节、社会危险性，恳请法庭综合考量全案情况，对被告人从轻处罚并适用缓刑。
庭审当中，辩护人当庭提交辩护意见，围绕坦白、初犯、认罪认罚、全额退缴违法所得、预缴罚金等情节展开法庭辩论，结合公诉机关量刑建议，向法庭阐述对被告人适用缓刑的事实与法律依据。
案件结果
湖北省保康县人民法院经开庭审理，认定被告人构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。法院采纳辩护人关于初犯、坦白、认罪认罚、全额退缴违法所得、预缴罚金的全部量刑辩护意见。
最终判决：被告人犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑二年，并处罚金人民币七千元（罚金已缴纳）。当事人无需继续关押服刑，依法接受社区矫正。被告人退缴的违法所得6000元，由办案机关按比例返还本案被害人。
案件总结
本案是新型“跑分”犯罪，行为人不再局限于出借个人银行卡，转而介绍他人注册企业、开立对公账户提供给犯罪团伙使用。对公账户资金流量大，一旦被用于接收涉诈资金，即会构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。本案涉案账户总流水四百五十余万元，涉诈资金40万元，案件情节较重，当事人已经被逮捕羁押，实刑风险较高。
本案没有无罪辩护空间，辩护工作聚焦量刑层面。辩护人充分落实坦白、全额退缴违法所得、预缴罚金、认罪认罚各项从轻情节，向法庭说明被告人系初犯、主观恶性、再犯可能性低，推动法庭采纳缓刑结果，帮助当事人从羁押状态转为社区矫正。
通过本案也提示，企业对公账户严禁出租、出借、介绍提供给他人使用，不要为小额报酬帮助他人注册公司走账，否则将会承担严重的刑事法律责任。
