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变相洗钱怎么判定违法

段文超律师
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最新修订 | 2024-10-28
变相洗钱判定违法主要依据以下方面。
其一,从行为主体角度,若明知是犯罪所得及其收益而进行相关行为,就可能涉及违法。
常见的变相洗钱行为有通过虚构交易、利用金融工具进行复杂交易等方式来掩饰和隐瞒资金的来源与性质。
从主观方面来看,需具备故意性。
在客观上,这种行为会扰乱金融管理秩序。
比如,企业通过虚假的贸易往来,把非法资金伪装成正常的商业收益。
我国《刑法》第一百九十一条对洗钱罪的相关情形作了规定。
在司法实践中,司法机关会综合考量资金的来源、流向、行为人在交易中的角色以及是否有合理的商业目的等因素,以此来判定是否构成变相洗钱的违法行为
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