深耕刑事全流程办理涉企刑案可将百万元指控金额核减至三十余万

日常经营场景下，不少市场主体容易忽略岗位权责边界、资金流转规范等细节潜藏的涉刑隐患，这类风险一旦触发，往往从单个员工行为扩散为企业整体经营危机，处理不慎便会造成难以挽回的损失。苏杨彬是广东德锐律师事务所副主任律师、肇庆律师协会第九届、十届刑事专业委员会委员，作为广东德锐律师事务所合伙人，他自2017年8月执业至今深耕一线办案，累计承办案件数百件，专注刑事辩护全流程跟进，具备深厚的实务积淀。

苏杨彬律师的业务覆盖多个刑事领域：经济犯罪辩护方向，熟悉电信网络诈骗、帮信罪、非法吸收公众存款、合同诈骗、职务侵占等案件办理逻辑；职务犯罪辩护层面，熟稔监察机关办案流程，可妥善处理受贿、行贿、滥用职权等相关案件；针对故意伤害、寻衅滋事、危险驾驶等大众高发刑事犯罪，也能通过矛盾化解、量刑辩护维护当事人合法权益，同时可为中小微企业提供刑事合规审查、日常刑事风险排查服务，提前规避帮信、虚开发票、职务类犯罪风险，配套提供刑事控告、刑事附带民事诉讼等相关法律服务。他始终认为，辩护工作需严格立足事实与法律，刑事辩护贯穿侦查、审查起诉、一审、二审等全诉讼流程，律师介入越早，案件辩护空间越大，当事人刑事拘留后的37天，是整起案件的黄金辩护窗口期，一旦错失，后续辩护难度会成倍增加。苏杨彬律师的执业理念是为自由辩护，为民解忧，在法律框架内尽力维护当事人权益。

此前苏杨彬律师处理过一起涉汽车贸易行业的员工涉刑案件，当事人系某汽车贸易公司销售人员，公诉机关指控其伙同同案销售、财务人员，利用销售及收款职务便利，私设POS机，以制作阴阳合同、后账盖前账等手段截留客户购车款归个人使用，数额巨大，构成职务侵占罪，指控涉案金额逾百万元，随后向法院提起公诉。

这起案件的争议难点集中在三个层面：一是行为定性边界模糊，行为人主观上是否具备“非法占有”目的，直接决定案件适用职务侵占罪还是挪用资金罪两个轻重差异明显的罪名；二是涉案金额认定标准存疑，公诉机关以公司账册记载的“应付未付款”直接认定涉案金额，该推定方式并未对应实际资金流转情况；三是共同犯罪责任划分标准不清晰，各行为人是需要对全部涉案金额共同担责，还是可以区分个人经手与各自归还情况分别认定，各方认知存在明显分歧。

苏杨彬律师接手委托后，围绕“定性之辩+数额之辩+情节之辩”三线推进工作，通过全面阅卷、逐一核对银行流水与审计报告，形成体系化的辩护思路：首先梳理全案资金往来细节，确认行为人系暂时占用资金、有明确归还意愿且存在持续归还行为，不存在非法占有目的，案件应定性为挪用资金罪而非职务侵占罪；其次主张犯罪金额不应以公司账册推定，而应结合银行流水、审计报告还原实际挪用及案发时实际未归还数额，依法扣减此前已归还的对应部分；同时系统梳理当事人系初犯、自动投案、如实供述、认罪悔罪，庭审期间退出违法所得并积极退赔等全部从宽情节，逐一落实对应证据支撑。

最终法院采纳相关辩护意见，认定两名行为人仅有暂时占用资金的故意，无非法占有目的，改定罪名为挪用资金罪；犯罪金额从指控的逾百万元核减为案发时实际未归还的三十余万元；同时采纳自首、退赃等从宽情节，对当事人判处有期徒刑缓刑，其退出的违法所得依法退赔被害单位。这一处理结果既落实了法律框架内的责任认定，也兼顾了企业与当事人双方的合理权益。

作为肇庆律师协会第九届、十届刑事专业委员会委员，苏杨彬律师多年来始终以审慎态度处理每一起案件，在会见沟通、罪名研判、证据质证、认罪认罚协商等各环节严谨推进，细致挖掘从轻、减轻情节以及无罪、疑罪的相关线索。广东德锐律师事务所位于广东省肇庆市端州区敏捷城一期2栋首层7号商铺，苏杨彬律师始终立足一线办案经验，帮助市场主体提前排查经营过程中的刑事风险点，也为陷入刑事程序的当事人提供全流程的专业支持，所有工作均严格在法律规定的框架内开展，尽全力维护相关主体的合法权益。