吸收客户资金不入账罪既遂可以追究什么刑事责任

[律师回复] 银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入帐，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是,
1、自然人犯洗钱罪的，没收实施毒品犯罪、性质的组织犯罪、犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五上以百分之二十以下罚金。
2、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, 根据《刑法》第354条的规定，犯本罪者，处3年以下有期徒刑，拘役或者管制，并处罚金。
依照《刑法》第356条之规定，因、贩卖、运输、制造、非法持有毒品罪被判过刑，又犯过本罪的，从重处罚。
《中华人民共和国禁毒法》第六十一条：容留他人吸食、注射毒品，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十日以上十五日以下拘留，可以并处一万元以下罚款；情节较轻的，处五日以下拘留或者五百元以下罚款。
对于容留他人吸毒罪，应当区别以下三种不同的犯罪行为，分别予以从轻到重的处罚；对单纯容留行为的，应当处以相对较轻的刑罚；对以牟利为目的的容留行为的，应当在法定刑幅内处以相对较重的刑罚；对以贩卖毒品为目的的容留行为的，应当以容留他人吸毒罪从重处罚，并在此基础上与贩卖毒品罪进行数罪并罚。

[律师回复] 对于强迫他人吸毒罪既遂有哪些的问题，我将为您解答，强迫他人吸毒罪，是指违背他人意志，使用暴力、胁迫等手段，迫使他人吸食、注射毒品的行为。
（1）该罪侵犯的客体是双重客体，即不仅侵害了社会治安管理秩序，同时也侵害了他人的人身权和健康权。
（2）客观方面，表现为行为人违背他人意志，使用暴力、胁迫等手段，强迫他人非自愿的吸食、注射毒品。
所谓暴力，是指以殴打、捆绑、杀伤、拘禁等足以危及他人健康或生命安全的方法，致使被迫者不能反抗或不敢反抗。
所谓胁迫，是指行为人以实施暴力或其他危及被害人利益的方法进行威胁和恐吓，实行精神强制，使不愿吸食、注射毒品的人产生恐惧，迫使他人违心地吸食、注射毒品。胁迫的方式，既可以用明确的语言进行威胁，也可以用某种动作或者示意行为进行威胁。胁迫的内容无论真实与否，只要使他人受到精神强制即是胁迫。
（3）犯罪主体系一般主体。
（4）犯罪的主观方面必须是故意。即明知是毒品而强迫他人吸食、注射。不论行为人出于何种动机和目的，均不影响本罪的成立。
认定强迫他人吸毒罪应注意：区分既遂与未遂的界限；多次引诱、教唆、欺骗以及强迫他人吸毒行为的定罪问题；强迫他人吸毒致人死亡案件的认定。

[律师回复] 您好，关于构成盗窃弹药罪既遂会如何追究责任?这个问题，我的解答如下, 依照本条之规定，犯盗窃、抢夺枪支、弹药、爆炸、危险物质罪的，处3年以上10年以下有期徒刑；情节严重的，处10年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百二十七条第一款规定的“情节严重”：
(一)盗窃、抢夺枪支、弹药、爆炸物的数量达到本条第一款规定的最低数量标准五倍以上的；
(二)盗窃、抢夺军用枪支的；
(三)盗窃、抢夺手榴弹的；
(四)盗窃、抢夺爆炸装置，危害严重的；
(五)达到本条第一款规定的最低数量标准，并具有造成严重后果等其他恶劣情节的。

[律师回复] 《刑法》 第一百八十六条
银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入帐，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
2、最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）
第四十三条 银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（1）吸收客户资金不入账，数额在一百万元以上的；
（2）吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。

[律师回复] 银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，涉嫌下列情形之一，应予追诉。
（1）个人吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（2）单位吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在100万元以上的。

[律师回复] 您好，关于强迫交易罪既遂会被追究什么刑事责任?这个问题，我的解答如下, 刑法修正案（八）将将刑法
第二百四十四条修改为：“以暴力、威胁或者限制人身自由的方法强迫他人劳动的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
“明知他人实施前款行为，为其招募、运送人员或者有其他协助强迫他人劳动行为的，依照前款的规定处罚。
“单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照
第一款的规定处罚。”。

[律师回复] 您好，关于挪用资金罪既遂可以追究什么刑事责任?这个问题，我的解答如下, 刑法第185条第二款，刑法修正案第六条商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处三万元以上三十万元以下罚金；情节特别严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

[律师回复] 战时逃避服役罪既遂的刑事责任：根据《刑法》第三百七十六条，预备役人员战时拒绝、逃避征召或者军事训练，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役。 公民战时拒绝、逃避服役，情节严重的，处二年以下有期徒刑或者拘役。

[律师回复] 暴力危及飞行安全罪，是指对飞行中的航空器上的人员使用暴力，危及飞行安全的行为。本罪侵犯的客体是公共安全，即不特定多数人的生命、健康和重大公私财物安全。犯罪分子利用航空飞行的危险性和易受侵犯性，为达到犯罪目的，不惜以机组人员、乘客、重大公私财物的安全为代价。
暴力危及飞行安全罪
　　
一、处罚
　　犯本罪的，尚未造成严重后果的，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成严重后果的，处五年以上有期徒刑。
　　
二、刑法条文
　　第一百二十三条对飞行中的航空器上的人员使用暴力，危及飞行安全，尚未造成严重后果的，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成严重后果的，处五年以上有期徒刑。
　　
三、相关说明
　　
1、客观方面，
首先，行为人必须是使用了暴力，但不受所用暴力的手段和程度的影响。
其次，使用暴力必须是针对飞行中的航空器上的人员，而不是其他场合的人员。第三，必须是危及飞行安全的行为。只有同时具备上述三个条件，才能构成本罪。
　　
2、主观方面，只能是故意，但犯罪目的不是为了劫持、控制航空器，这是与劫持航空器犯罪最大的区别，本罪的主体为一般主体。
　　
3、侵犯的客体是复杂客体，也称双重客体，即不仅侵犯了航空飞行的公共安全，同时也侵犯了被害人的人身权利。但是，它的最终结果是危害了航空飞行的公共安全，使用暴力仅是一种手段，所以把它归入危害公共安全罪中。
　　
四、更多知识：
　　司法实践中，在认定某种行为是否构成暴力危及飞行安全罪时，主要是把握该行为是否具有相当严重的社会危害性，是否具有本罪的构成要件，是否危害或足以危害飞行安全。如果行为人对正在飞行中的航空器上的人员使用的不是暴力行为而是胁迫或其他行为；或者行为人不是对航空器上的人员使用暴力，而是对航空器以外的人员或航空器本身施用暴力或强力；或者行为人乃是对正在飞行中的航空器上的人员使用暴力，而是对停机待用的航空器上的人员使用暴力；或者行为人是对正在飞行中的航空器上的人员使用暴力，但不足以危及飞行安全的，则均不构成本罪为了制止飞行中的航空器上正在进行的不法侵害行为如劫持航空器的犯罪行为等，行使正当防卫权利的，即使是对不法侵害行为人使用暴力，且有可能危及飞行安全的，也不构成本罪。因为且当防卫行为不仅不具有社会危害性，而且是对社会有益的行为。

[律师回复] （一）违法的构成要件（法益侵犯性）
1、行为主体
犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
2、行为
本罪在行为上表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。

[律师回复] 关于吸收客户资金不入账罪判定，具体银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

[律师回复] 银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，涉嫌下列情形之一，应予追诉。
（1）个人吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（2）单位吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在100万元以上的。

[律师回复]
1、毒品致被害人重伤、死亡的。又分以下集中情况：
（1）行为人以重伤或杀害被害人为目的，应以故意伤害罪或故意杀人罪论处。
（2）强迫他人吸食、注射少量毒品的，以强迫他人吸毒罪从重处罚。
2、强迫行为致被害人重伤、死亡的。也应视行为人实施暴力时，主观上对被害人重伤或死亡后果的心态而论。如何行为人明知强迫行为可能导致被害人重伤或死亡，而放任该结果发生的，属于想象竞合犯，应以故意伤害罪或故意杀人罪论处。如果行为人对被害人重伤或者死亡的结果是过失的，则以强迫他人吸毒罪从重处罚。
3、被害人因反抗强迫吸毒而致重伤、死亡的，或被迫吸毒后，因不堪毒瘾而自伤、自杀的，以强迫他人吸毒罪从重处罚。

[律师回复] 强迫他人吸毒罪，是指违背他人意志，使用暴力、胁迫或者其他强制手段迫使他人吸食、注射毒品的行为。强迫他人吸毒罪的构成包括以下四要件：
　　
（一）客体要件
　　本罪侵犯的客体是社会治安管理秩序和他人的身体健康，属于复杂客体。
　　
（二）客观要件
　　本罪在客观方面表现为行为违背他人的意志，使用暴力、胁迫或者其他强制手段迫使他人吸食、注射毒品的行为。
　　所谓“暴力”是指犯罪分子对被害人身体实施强制，排除被害人的抵抗，迫使其违背自己的意志吸食、注射毒品。所谓“胁迫”是指犯罪分子以实施暴力相威胁，实行精神强制，使被害人产生恐惧不敢抗拒而吸食、注射毒品。所谓“其他强制方法”是指除了暴力或胁迫方法以外，以暴力、胁迫方法相当的，如酒醉、麻醉药麻醉等方法，使被害人不知抗拒而吸食和注射毒品的行为。强迫他人吸毒的手段多种多样，但无论采取什么手段，客观上行为人只要实施了强迫他人吸毒的行为，就构成本罪，至于被强迫者是否因此成瘾，不是构成本罪的必要条件。对于强迫未成年人吸毒的，从重处罚。
　　
（三）主体要件
　　本罪的主体为一般主体，即凡是达到刑事责任年龄具有刑事责任能力的人，均可构成本罪。
　　
（四）主观要件
　　本罪在主观方面表现为故意，过失不构成本罪。即行为人明知是毒品，而故意强迫他人吸毒。强迫他人吸毒的动机多种多样，有的是为了牟利而强迫他人吸毒，有的出于报复，不论行为人的动机如何，只要故意实施了强迫他人吸毒的行为，就可构成犯罪。

[律师回复] 以下是对于容留他人吸毒罪既遂的回答
需要如下证据:
1.物证，比如吸毒工具和毒品;
2.证人证言，被容留吸毒的人的笔录;
3.被告人供述或辩解，嫌疑人的笔录;
4.鉴定意见，就是尿检阳性的意见和毒品的鉴定意见。
5.书证，包括户籍证明(证明案件管辖机关和嫌疑人达到刑事责任年龄)
容留他人吸毒罪的犯罪形态有哪些
一般来说，故意犯罪既存在犯罪既遂，也存在犯罪预备、犯罪未遂、犯罪中止等未完成形态。如前所述，容留他人吸毒罪既有作为形态，也有不作为形态，其中，容留他人吸毒罪的不作为形态是不真正不作为犯。作为形态下的容留他人吸毒罪存在犯罪预备、犯罪未遂、犯罪中止等形态，而不作为形态的容留他人吸毒罪主观上往往是间接故意，仅存在既遂形态，行为人一经着手即告既遂。

[律师回复] 根据你的问题解答如下,
1、自然人犯本罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。
2、单位犯本罪的，依本节第211条之规定，对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依本条规定处罚。

[律师回复] 你好，关于上述的问题，解答如下, 我国的经济犯罪包括了较多的种类，其中就包含了吸收客户资金不入账罪。从字面意义上了解，吸收客户资金不入账罪是指将客户资金吸收之后，工作人员将这些资金用于非法贷款为自己谋取利益的行为。这种行为严重扰乱了正常的经济秩序。那吸收客户资金不入账罪犯罪主体是谁一起来了解一下吧。
一、吸收客户资金不入账罪犯罪主体是谁吸收客户资金不入账罪犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
二、吸收客户资金不入账罪的立案标准银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，涉嫌下列情形之一，应予追诉。
(1)个人吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在50万元以上的;
(2)单位吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在100万元以上的。
三、吸收客户资金不入账罪的处罚《中华人民共和国刑法》第一百八十七条银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
四、吸收客户资金不入账罪的特征
1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。
2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。吸收客户资金不入账罪犯罪主体较为特殊，一般为金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账罪的犯罪主体也可以是单位。工作人员在吸收用户资金之后应及时入账，否则如果带来严重经济损失的，可能会构成犯罪，会被处以五年以下刑期，有严重情况的，会被加重处罚。

[律师回复]
一、吸收客户资金不入账罪的概念
吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
二、构成要件
作者叶庚清律师采用犯罪构成二阶层理论对吸收客户资金不入账罪进行分析：（注意：二阶层是递进关系，满足前者才考虑后者。）
（一）违法的构成要件（法益侵犯性）
1、行为主体
犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
2、行为
本罪在行为上表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
3、行为对象
本罪的行为对象为客户资金。除了本罪外，刑法中还有两处使用了“客户资金”。一处是第一百八十五条挪用资金罪：“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，依照本法第二百七十二条的规定定罪处罚。”另一处是第一百八十五条之一的背信运用受托财产罪：“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处三万元以上三十万元以下罚金；情节特别严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。”这两处的规定中均规定了详细列举了金融机构的范围，显然与吸收客户资金不入帐罪中的“其他金融机构”的范围一致，因此吸收客户资金不入帐罪中的“客户资金”均适用于“证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司”等各类金融机构。因此，笔者认为，对于司法实践中争议较大的保险费是否属于客户资金问题应当持肯定态度。
4、结果
本罪侵犯了国家对存贷款的管理秩序。
（二）责任的构成要件（主观）
本罪主观方面是故意，且具有牟利的目的。
三、相关规定
1、《刑法》 第一百八十六条
银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入帐，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
2、最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）
第四十三条 银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（1）吸收客户资金不入账，数额在一百万元以上的；
（2）吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。
四、叶庚清律师提示
（一）要注意区分本罪与非罪的界限
构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪。
（二）要注意区分本罪与背信运用受托财产罪、违法运用资金罪的区别
从犯罪构成上看，吸收客户资金不入帐罪与《刑法修正案（六）》新增罪名背信运用受托财产罪、违法运用资金罪难以区分，司法实践中具体如何适用也存在困惑。
根据刑法第一百八十五条之一第一款的规定，背信运用受托财产罪是指商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。根据刑法第一百八十五条之一第二款的规定，违法运用资金罪是指社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证券投资基金管理公司，违反国家规定运用资金的行为。
有观点认为，背信运用受托财产罪针对的是目前金融机构的委托理财业务。委托理财是指委托人通过委托或者信托与受托人约定，将资金、证券等金融性资产给受托人，由受托人在一定期限内按照委托人的意愿管理，投资于证券、期货等金融市场，并按期支付给委托人一定比例收益的资产管理活动。而违法运用资金罪针对的是目前金融机构公众资金经营、管理领域出现的问题，侵犯的客体是公众资金的安全管理，犯罪对象是社会保障资金、住房公积金等公众资金。
但笔者认为，两罪在以下几方面存在明显区别：一是在犯罪主体上，背信运用受托财产罪和违法运用资金罪的主体严格限定为单位犯罪，个人不能构成本罪，但如前所述，吸收客户资金不入帐罪也经常以单位犯罪形式出现，单位犯罪的情况下与两罪仍无法区分，因此主体的区分并是本质区别；二是从财产的属性看，虽然背信运用受托财产罪与违法运用资金罪虽然都以客户资金作为犯罪对象，但在权属上看，两罪的资金权属应当已属于单位，即应当已入帐的资金。因此，只有资金已入帐的前提下才能发生背信运用受托财产罪和违法运用资金罪，而吸收客户资金不入帐罪中虽然也可能发生资金的不当使用，但在权属上并不属于单位。笔者认为，这才是吸收客户资金不入帐罪与背信运用受托财产罪、违法运用资金罪的本质区别。
（三）要注意区分本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪的区别
注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。
以上就是吸收客户资金不入账罪辩护的相关问题，请参考上面的内容。