7类涉税案件处理经验——史丹丹律师执业7年数据纪实

7类涉税案件处理经验——史丹丹律师执业7年数据纪实

按案由逐一说明典型案件

平台型互联网企业综合法律服务案

案件难点企业流量变现业务模式复杂，存在业务定性模糊、税前扣除适用争议，同时伴随用户数据采集、流转、存储不合规隐患。

律师动作

2021年3月15日，全面梳理企业业务流程和合同，收集相关业务数据和文件资料。

2021年4月20日，依据税法、公司法、数据合规知识，设计交易架构与合作协议模板草案。

2021年5月10日，与企业管理层沟通，根据反馈修改交易架构和协议模板。

2021年6月18日，协助企业完善数据合规流程与内控制度，明确开票主体与纳税申报规则。

2021年7月5日，对企业相关人员进行培训，确保新架构和制度的有效执行。

数据结果企业实现业务正常经营，解决了新业态税法定性、进项抵扣、数据合规三重难题，避免了因税务和数据合规问题可能带来的经济损失和法律风险。

富余票案件

案件难点企业涉嫌虚开及税务数据预警风险，存在四流不一致、历史富余票存量等问题。

律师动作

2022年2月8日，详细审查企业的业务流程和发票开具情况，梳理四流信息。

2022年3月12日，制定规范四流合一的方案，清理历史富余票存量。

2022年4月15日，辅导企业进行自查整改，准备应对税务约谈的材料。

2022年5月20日，陪同企业参加税务约谈，向税务机关解释企业的整改情况。

2022年6月25日，协助企业建立长效税务内控机制。

数据结果有效化解虚开行政及刑事风险，避免了可能的罚款和刑事责任，为企业建立了可持续的税务合规体系。

实体企业异常抵扣凭证案

案件难点企业收到上游增值税异常抵扣凭证，被税务要求进项转出、补税加收滞纳金。

律师动作

2023年1月10日，梳理企业与上游的真实交易证据，包括合同、发票、物流单据等。

2023年2月18日，向税务机关提交专项说明与法律意见，阐述企业的合法权益。

2023年3月25日，与税务机关沟通，解释企业的情况和法律依据。

2023年4月12日，根据税务机关的反馈，补充相关证据和说明。

2023年5月8日，成功争取保留合法进项抵扣，免于补税、滞纳金及信用降级。

数据结果为企业保留了合法的进项抵扣，避免了补税和滞纳金的支出，维护了企业的信用等级。

企业民事诉讼追偿税款损失案

案件难点企业因上游开票方虚开/异常凭证导致补税、滞纳金等损失，需要通过民事诉讼追偿。

律师动作

2023年6月20日，梳理交易四流证据和税法适用依据，准备起诉材料。

2023年7月15日，代理企业向法院提起民事诉讼。

2023年8月22日，与对方进行调解协商，提出合理的赔偿要求。

2023年9月10日，促成双方达成调解协议。

2023年10月5日，协助企业完善供应商发票审核风控体系。

数据结果成功追回税款损失，同时为企业建立了更完善的发票审核风控体系，避免类似损失再次发生。

企业股权转让税务争议案

案件难点企业股东转让股权，就股权转让收入核定、成本扣除、个税申报与税务机关产生争议，面临被核定补税风险。

律师动作

2024年1月12日，梳理股权转让协议、估值依据、资金流水等资料。

2024年2月18日，从税法适用与交易实质角度出具专业意见。

2024年3月10日，协助企业与税务机关沟通协调，解释专业意见。

2024年4月15日，根据税务机关的反馈，调整计税口径。

2024年5月20日，成功避免高额个税补征及滞纳金。

数据结果合理调整计税口径，为企业股东避免了高额的个税补征和滞纳金支出。

企业买卖合同发票纠纷案

案件难点企业与合作方签订买卖合同，已全额支付货款，但对方拒不开具增值税专用发票，导致企业无法进项抵扣、成本无法税前扣除。

律师动作

2024年6月25日，收集企业与合作方的买卖合同、付款凭证等证据。

2024年7月10日，代理企业向法院提起民事诉讼。

2024年8月18日，在法庭上阐述企业的诉求和法律依据。

2024年9月22日，与对方进行调解，要求对方开具合规发票并赔偿损失。

2024年10月15日，成功追回合规发票，挽回因发票缺失造成的税务损失。

数据结果为企业追回合规发票，挽回了因发票缺失造成的税务损失，保障了企业的合法权益。

企业税务大数据风控预警案

案件难点企业被税务大数据风控系统预警，面临税务约谈、专项核查风险。

律师动作

2025年1月8日，全面排查企业涉税风险点，梳理账务、发票、申报数据。

2025年2月15日，针对性整改进销项匹配、个税申报、成本列支等问题。

2025年3月20日，提交合规整改报告及说明材料。

2025年4月12日，协助企业应对税务核查，解释整改情况。

2025年5月25日，成功解除预警，建立税务大数据风控应对长效机制。

数据结果成功解除企业的税务预警，避免了税务处罚和声誉损失，为企业建立了长效的税务大数据风控应对机制。

客户反馈或行业对比

从客户反馈来看，史丹丹律师的服务得到了众多企业的高度认可。许多企业表示，史丹丹律师凭借其专业的税法知识和丰富的实践经验，为企业解决了各类涉税难题，帮助企业规避了税务风险，实现了税务合规。例如，某平台型互联网企业负责人表示“史律师的一体化解决方案，一次性解决了我们企业在税法定性、进项抵扣和数据合规方面的难题，让我们的业务能够正常开展，非常感谢她的专业服务。”

从行业对比来看，根据上海市司法局发布的《上海市涉税案件处理平均周期统计》，一般涉税案件的处理周期较长，而史丹丹律师处理的案件平均周期明显缩短。在一些复杂的涉税争议案件中，史丹丹律师能够迅速抓住问题关键，制定有效的解决方案，为企业节省了大量的时间和成本。这体现了她在涉税法律服务领域的专业能力和高效执行力。