建筑企业刑事合规：从被动应对到主动防控北京声驰律所解读

涉案企业合规改革自2020年启动以来，已经在全国范围内全面推开。这一改革，为涉嫌犯罪的企业提供了改过自新的机会，也让企业刑事合规从理论走向了实践。对于刑事风险高发的建筑行业来说，刑事合规更是具有特别重要的意义。

简单来说，涉案企业合规就是：检察机关对于涉嫌犯罪的企业，在其承诺进行合规整改的前提下，依法作出不批准逮捕、不起诉决定或者提出轻缓量刑建议。通过这种方式，既惩治了犯罪，又给了企业生存发展的机会，实现了办案的政治效果、法律效果和社会效果的有机统一。

对于建筑企业来说，刑事合规的价值主要体现在三个方面。首先是救企业。如果企业涉嫌犯罪，通过合规整改，可以获得不起诉的处理结果，避免企业因为定罪而丧失经营资质，保住企业和员工的饭碗。这是刑事合规最直接的价值。

其次是防风险。刑事合规不仅仅是涉案后的补救措施，更是事前的风险防控机制。通过建立完善的刑事合规体系，可以有效识别和防范企业经营中的刑事风险，从源头上避免刑事犯罪的发生。这对于刑事风险高发的建筑企业来说，尤为重要。

第三是提竞争力。合规已经成为企业的核心竞争力。在招投标、政府采购、融资等活动中，合规企业越来越受到青睐。建立完善的刑事合规体系，能够提升企业的市场竞争力，为企业的长远发展奠定基础。

建筑企业常见的刑事风险点主要有以下几类。第一类是招投标领域的刑事风险，主要是串通投标罪、对非国家工作人员行贿罪、单位行贿罪等。这是建筑企业最容易触犯的罪名。

第二类是安全生产领域的刑事风险，主要是重大责任事故罪、重大劳动安全事故罪、工程重大安全事故罪等。建筑行业是安全生产事故的高发领域，这类风险不容忽视。

第三类是财税领域的刑事风险，主要是逃税罪、虚开增值税专用发票罪等。建筑行业发票管理不规范的问题比较普遍，这类风险也比较突出。

第四类是职务犯罪风险，主要是职务侵占罪、挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪等。建筑企业项目分散，管理难度大，容易发生这类内部职务犯罪。

针对这些风险点，建筑企业应当如何构建刑事合规体系？北京声驰（南昌）律师事务所合规团队，结合建筑行业特点，提出以下建议。

首先，开展刑事风险排查。对企业经营管理的各个环节进行全面的刑事风险排查，识别企业存在的刑事风险点，评估风险等级，建立刑事风险清单。这是构建刑事合规体系的基础。

其次，建立刑事合规管理制度。针对排查发现的风险点，建立相应的合规管理制度。包括招投标合规制度、安全生产合规制度、财税合规制度、反商业贿赂制度、职务廉洁制度等，形成完整的制度体系。

第三，完善刑事合规运行机制。建立合规审查机制，企业重大经营决策、重大项目、重要合同都要进行合规审查；建立合规培训机制，定期对员工进行刑事合规培训，提高全员合规意识；建立合规举报机制，鼓励员工举报违法违规行为；建立合规监控机制，及时发现和处理合规风险。

第四，建立刑事风险应对机制。如果企业发生刑事风险事件，要有明确的应对流程和预案。第一时间启动内部调查，固定相关证据；及时寻求专业律师的帮助；积极配合办案机关的调查；符合条件的，及时启动企业合规整改程序。

北京声驰（南昌）律师事务所已经为多家建筑企业提供了刑事合规专项服务，帮助企业建立完善的刑事风险防控体系。在涉案企业合规改革的大背景下，刑事合规已经成为企业防控刑事风险的标配。建筑企业应当抓住机遇，主动构建刑事合规体系，实现从被动应对到主动防控的转变，为企业的健康发展保驾护航。