民间借贷二审改判，如何为当事人减轻还款负担？

2023年7月31日，湖北省武汉市中级人民法院作出终审判决，一起民间借贷纠纷案件二审成功改判。上诉人因工程周转借款，一审缺席判决后委托湖北天崇律师事务所谢涛律师提起上诉，最终还款本金、利息及诉讼费用均大幅下调，还款负担显著减轻。

上诉人因工程周转需要向出借人借款19万元，其中3.8万元为预先扣除的砍头息，实际未交付。一审时，上诉人经法院合法传唤未到庭应诉，法院依据借条全额认定借款本金19万元，并核算对应利息作出缺席判决。上诉人不服，委托谢涛律师上诉。

谢涛律师接受委托后，梳理借条、转账流水、还款记录，依据《民法典》关于砍头息、民间借贷利率司法解释，向二审法院完整陈述上诉事实与法律依据。庭审中，出借人对3.8万元为预扣利息、两笔7600元还款事实全部予以认可。

二审核心争议集中在两点：一是3.8万元未实际交付，是否应当从本金中剔除；二是上诉人已支付的高额利息，超出法定保护标准部分能否冲抵本金。谢涛律师主张本金应当按实际到账15.2万元认定，同时梳理两笔付息流水，区分年利率36%、24%、LPR四倍三段法定利率红线，对超出法定保护的利息主张抵扣剩余本金。

最终，二审法院采纳了谢涛律师的全部核心上诉理由，认定3.8万元属于未实际发放的砍头息，借款本金应当按实际转账15万元计算；对上诉人首期超额还款部分抵扣本金，分段适用新旧民间借贷利率标准重新核算利息，作出改判终审判决。

相较于一审判决，本金直接减少四万余元，应付利息同步大幅下调，诉讼费用也实现分摊减免，上诉人还款负担显著降低。本案清晰示范了民间借贷缺席败诉后的二审救济路径，通过完整事实梳理与精准法条适用，纠正一审事实认定偏差，为当事人挽回大额财产损失。正如谢涛律师所说：“受人之托，忠人之事，穷尽法律途径维护当事人合法权益，是我的职责所在。”此次改判不仅体现了谢涛律师扎实的专业功底和丰富的实践经验，也为类似案件的处理提供了有益的参考。