债权转让是否需要缴纳税款

最新修订 | 2024-03-04
浏览10w+
卢滨律师律师
卢滨律师律师
执业认证 平台保障
咨询我
评分5.0分服务:285人
专家导读 我们的工作、学习甚至平常生活过程中,相信会遇到很多法律方面的问题,本篇文章对我们可能遇到的法律问题作出了具体的法律知识解答,希望可以通过这篇文章帮助您了解更多与债权转让是否需要缴纳税款相关的法律方面知识。
债权转让是否需要缴纳税款

一、债权转让是否需要缴纳税款

债权转让需要缴税。进行债权转让的是将本身的财产性利益转让给他人,进行债权转让的当事人也是需要交纳一定的税费的,主要包括印花税、营业税以及所得税。

《中华人民共和国企业所得税法》第六条

企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入,为收入总额。包括:

(一)销售货物收入;

(二)提供劳务收入;

(三)转让财产收入;

(四)股息、红利等权益性投资收益;

(五)利息收入;

(六)租金收入;

(七)特许权使用费收入;

(八)接受捐赠收入;

(九)其他收入。

二、债权转让是否需要债务人同意

债权转让不需要债务人同意,但债权转让,债权人要通知债务人,债权转让的通知一旦到达债务人,即发生债权转让的后果。如果债权人未将转让其债权的行为通知债务人,该转让对债务人不发生法律效力

民法典》第五百四十五条

债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人,但是有下列情形之一的除外:

(一)根据债权性质不得转让;

(二)按照当事人约定不得转让;

(三)依照法律规定不得转让。

当事人约定非金钱债权不得转让的,不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的,不得对抗第三人。

《民法典》第五百四十六条

债权人转让债权,未通知债务人的,该转让对债务人不发生效力。

债权转让的通知不得撤销,但是经受让人同意的除外。

三、债权转让企业所得税是否要交

转让债权的公司如有超出债权的转让所得,应一律并入其收入总额计征企业所得税。企业每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额。收入总额就包括转让财产收入,转让财产收入,是指企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入。

《企业所得税法》第六条

企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入,为收入总额。包括:

(一)销售货物收入;

(二)提供劳务收入;

(三)转让财产收入;

(四)股息、红利等权益性投资收益;

(五)利息收入;

(六)租金收入;

(七)特许权使用费收入;

(八)接受捐赠收入;

(九)其他收入。

《企业所得税法实施条例》第十六条

企业所得税法第六条第(三)项所称转让财产收入,是指企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入。

根据上述文章中的内容,相信已经解答了债权转让是否需要缴纳税款的问题。在日常生活中,我们应该要多了解学习一些法律知识,这样在遇到有法律问题时才能作出正确的判断,才可以更好的运用法律的武器来保护自己的合法权益。如果还有相关法律问题需要咨询律师,可以点击下方“立即咨询”按钮,律图网会匹配专业律师为您服务。

立即免费测试 仅需1分钟
投诉/举报
免责声明:以上内容由律图网结合政策法规及互联网相关知识整合,不代表平台的观点和立场。若内容有误或侵权,请通过右侧【投诉/举报】联系我们更正或删除。
展开
本文3.6k字,预估阅读时间13分钟
浏览全文
文章速读
问题没解决? 125200人选择咨询律师
2923位律师在线平均3分钟响应99%好评
债权转让是否需要缴纳税款
一键咨询
  • 宿迁用户1分钟前提交了咨询
    147****2044用户4分钟前提交了咨询
    宿迁用户1分钟前提交了咨询
    154****6361用户3分钟前提交了咨询
    145****0145用户1分钟前提交了咨询
    161****8007用户3分钟前提交了咨询
    镇江用户4分钟前提交了咨询
    扬州用户1分钟前提交了咨询
    164****8664用户1分钟前提交了咨询
    137****5813用户4分钟前提交了咨询
    137****8276用户3分钟前提交了咨询
    苏州用户1分钟前提交了咨询
    连云港用户3分钟前提交了咨询
    苏州用户3分钟前提交了咨询
    南通用户4分钟前提交了咨询
  • 淮安用户3分钟前提交了咨询
    徐州用户4分钟前提交了咨询
    146****8205用户1分钟前提交了咨询
    164****3131用户2分钟前提交了咨询
    158****1114用户4分钟前提交了咨询
    南通用户4分钟前提交了咨询
    无锡用户2分钟前提交了咨询
    162****4321用户3分钟前提交了咨询
    泰州用户3分钟前提交了咨询
    163****2027用户4分钟前提交了咨询
    152****7250用户2分钟前提交了咨询
    167****5138用户1分钟前提交了咨询
    盐城用户2分钟前提交了咨询
    盐城用户2分钟前提交了咨询
    160****0200用户1分钟前提交了咨询

债务债权·推荐文章

为你推荐
宿迁156****2749用户1分钟前已获取解答
徐州178****6380用户2分钟前已获取解答
盐城156****9388用户3分钟前已获取解答
股权转让是认缴需要缴纳税吗
股权转让是认缴需要缴纳个人所得税和印花税。以转让股权的收入额减除原值和合理费用后的余额,适用百分之二十的比例税率,计算缴纳个人所得税。但是,如果转让方以原价转让的,不交个人所得税。
10w+浏览
公司经营
债权转让税收要如何缴纳
债权转让税收的缴纳方式为,如果是居民企业的,是应纳税所得额乘以25%;如果是非居民企业的,是应纳税所得额乘以20%。而应纳税所得额是企业当年的收入总额,减去不征税收入、免税收入、各项扣除、以及弥补以前的亏损。
21浏览 2025-01-31
转让债权债务是否缴纳增值税
10w+浏览2024-11-25
股权转让需要缴纳什么税?
企业股东转让股权,会涉及企业所得税。税收是指,国家为了实现其职能,按照法定标准,无偿取得财政收入的一种手段,是国家凭借政治权力参与国民收入分配和再分配而形成的一种特定分配关系。
10w+浏览
公司经营
债权债务转让需要缴纳印花税吗
实际上在司法实践当中需要缴纳印花税的财产所有权转移,往往涉及到的是动产不动产或者是企业所持有股权等的情况,而对于债权转让的话,一般并不需要缴纳印花税。
18浏览 2025-02-02
债权转让是否需要缴纳税款
10w+浏览2024-03-29
认缴的股权转让税费需要缴纳吗?
1、IPO退出机制,对于私募股权投资者来说,就是有计划地、分批次地将股份转出,从而顺利实现投资基金的全部退出。2、股权并购退出机制,对于私募股权投资者来说,不管是发生兼并还是收购的经济关系,都会相应地使股权发生转让而获得投资本金和收益。3、股权回购机制,4、清算机制。
10w+浏览
公司经营
股权转让税怎么缴纳
股权转让税按照以下放方式缴纳:在进行股权转让时,转让双方均需缴纳印花税,根据相关规定,印花税应以股权转让合同中确定的转让价计征,按万分之五的税率缴纳;如果股权转让方是公司的,应以股权转让所取得的收入计算应纳税所得额,以25%的税率缴纳企业所得税;如果股权转让方是个人的,应以股权转让的收入额扣除财产原值与合理费用后的余额作为应纳税所得额,以20%的税率缴纳个人所得税。
2浏览 2024-09-08
债权转让是否需要缴纳税款
10w+浏览2024-06-07
股权转让需要缴纳印花税吗?
涉及股权转让的企业没有缴纳印花税的义务。《印花税暂行条例》中的印花税税目表中规定,产权转移书据包括财产所有权和版权、商标专用、专利权、专有技术使用权等转移书据,按所载金额万分之五来贴花。股权转让应按“产权转移书据”来贴花,按所载金额万分之五来贴。
10w+浏览
公司经营
债权转让需要缴纳企业所得税吗
转让债权时,如收益超债权价值,超额部分计入企业所得税计算。总收入项目涵盖转让财产(如固定资产、股权、债权等)所获经济利益,年度所得税以这部分为准。
34浏览 2024-06-21
债权转让是否需要缴纳税款
10w+浏览2024-06-07
股权转让需要缴纳哪些税金
1、如果转让方是个人,要交纳个人所得税,按照20%缴纳。2、当转让方是公司。如果转让方是公司,则需要涉及的税费较多,详见参考资料 公司股权转让的税费处理。
10w+浏览
公司经营
股权转让税费缴纳多少
股权转让税赋缴纳情况 股权转让中,转让方需缴纳所得税、印花税、营业税及契税等。自然人转让需承担20%个人所得税;公司或机构转让则按25%企业所得税缴纳。符合条件的小型或微型企业可享受20%税率优惠。
14浏览 2024-04-01
债权转让是否需要缴纳税款
9.4w浏览2024-02-22
律图 > 法律知识 > 债权债务 > 债务债权 > 债权转让是否需要缴纳税款
仅需1分钟,快速了解自身风险
立即试试 限时免费
顶部
温馨提示
浏览更多,不如直接问律师
律图法律咨询 24h在线
18万+

认证律师

15亿+

普法人次

9

最快响应

宿迁178****4829用户3分钟前已提交咨询
盐城180****5197用户1分钟前已获取解答
苏州177****9886用户3分钟前已提交咨询
立即咨询(问题解决率99%) 推荐使用

继续换一换