非吸案件中财务人员要担什么责任

一、非吸案件中财务人员要担什么责任

在非法吸收公众存款罪（下称“非吸罪”）案件中，财务人员的责任需结合其主观认知与客观行为综合判断，核心在于是否构成犯罪及责任层级：

一、构成犯罪的核心要件

根据《刑法》第176条及相关司法解释，财务人员承担刑事责任的前提是：

1.主观明知：明知单位/个人从事非吸活动（如吸收公众资金、承诺保本付息等）；

2.客观参与：实施了与非吸直接关联的行为，如归集资金、记账统计、发放本息、制作虚假财务资料等，且该行为对非吸犯罪起到帮助或促进作用。

二、责任层级划分

1.直接负责的主管人员：若财务人员为管理层（如财务总监、经理），主导或决策财务层面的非吸操作（如设计资金流程、制定返利规则），则属主犯，需对全部犯罪数额负责；

2.其他直接责任人员：普通财务人员（如会计、出纳）若明知非吸仍积极执行（如收取公众资金、登记投资人信息），则属从犯，按其参与的数额及作用量刑；

3.无责情形：若财务人员仅从事常规记账、报销等工作，对非吸行为不知情（如未接触资金端、未参与返利计算），则不构成犯罪。

三、量刑参考

非吸罪的量刑分三档：

一般情节：3年以下有期徒刑/拘役，并处或单处罚金；

数额巨大/情节严重：3-10年有期徒刑，并处罚金；

数额特别巨大/情节特别严重：10年以上有期徒刑，并处罚金。

财务人员若为从犯、自首或退赃，可从轻/减轻处罚；若情节显著轻微，可不起诉或免予刑事处罚。

结论：财务人员是否担责，关键在于“明知+参与”。需结合其职位、行为细节、主观故意等具体事实认定，不可一概而论。建议涉案财务人员及时委托律师，梳理证据以明确责任边界。

二、非吸案件中退赔顺序是什么样

根据《刑法》第六十四条及最高法、最高检、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》，非吸案件退赔顺序及规则如下：

1.优先返还原则：涉案财物（含查封、扣押、冻结的违法所得及其孳息）应优先用于退赔集资参与人损失，剩余部分再依法缴纳罚金或没收财产。

2.退赔范围：仅返还集资参与人的本金，已获得的利息、分红等回报需抵扣本金（如已获利息超过本金，超出部分应追缴）。

3.比例分配规则：若涉案财物不足以全额返还所有集资参与人本金，按各参与人实际出资额比例分配。

4.程序要求：涉案财物处理需在诉讼终结后，由执行法院依法执行，扣除必要的诉讼费用（如评估、拍卖费）后，及时向参与人返还。

注：无法律规定特定群体（如老年人、大额投资者）享有优先分配权，统一按本金比例公平分配。

以上为现行法律框架下的退赔规则，具体执行需结合案件实际财物状况确定。

三、非吸案件中追缴和退赔该如何操作

在非吸案件中，追缴和退赔按以下方式操作：

追缴

司法机关会对犯罪嫌疑人违法所得的一切财物进行追缴。侦查阶段，公安机关可查封、扣押、冻结涉案财物；审判阶段，法院会对已查明的财物依法判决追缴。若财物被他人善意取得，一般不予追缴；若为恶意取得，应依法追缴。

退赔

犯罪嫌疑人、被告人应主动将非法吸收的资金及其收益退还集资参与人。退赔以违法所得为限，对于其合法财产不得用于退赔。法院在判决时会明确退赔金额和对象。执行阶段，由法院负责执行退赔，按比例返还给集资参与人。若部分违法所得已用于清偿债务或转让给他人，符合法定情形的，司法机关可责令相关人员退赔。

当探讨非吸案件中财务人员要担什么责任时，其实还有一些相关问题值得关注。财务人员除了可能承担刑事责任外，在民事方面，若因自身行为导致投资者损失，可能面临民事赔偿责任。而且，财务人员的责任认定还和其在非吸案件中的参与程度、主观故意性等有关。如果财务人员只是执行上级命令，责任可能相对较轻；若积极参与策划等，责任则会加重。要是你对非吸案件中财务人员的责任范围、量刑标准等还有疑问，别错过获取专业解答的机会，点击网页底部的“立即咨询”按钮，让专业法律人士为你详细剖析。