村干部能否构成挪用公款罪

[律师回复] 解析：
依据律师服务内容之异同，收费方式可采用计件制、按照标的金额比例收费以及计时收费、风险代理收费等多元模式。对于普通刑事案件的代理收费标准，具体如下：普通刑事犯罪案件中，在侦查阶段收取2000-4000元人民币/案；审查起诉阶段收取3000-5000元人民币/案；如需进行一审或二审审判环节，则在此阶段收取2000-5000元人民币/案。法律依据详见损益表中相关规定。
法律依据：
《律师服务收费管理办法》第十条
律师服务收费可以根据不同的服务内容，采取计件收费、按标的额比例收费和计时收费等方式。
计件收费一般适用于不涉及财产关系的法律事务；
按标的额比例收费适用于涉及财产关系的法律事务；
计时收费可适用于全部法律事务。
《律师服务收费管理办法》第二十六条
各级价格主管部门应加强对律师事务所收费的监督检查。
律师事务所、律师有下列价格违法行为之一的，由政府价格主管部门依照《价格法》和《价格违法行为行政处罚规定》实施行政处罚：
（一）
不按规定公示律师服务收费管理办法和收费标准的；
（二）
提前或者推迟执行政府指导价的；
（三）
超出政府指导价范围或幅度收费的；
（四）
采取分解收费项目、重复收费、扩大范围等方式变相提高收费标准的；
（五）
以明显低于成本的收费进行不正当竞争的；
（六）
其他价格违法行为。

[律师回复] 解析：
在处理挪用资金案例时，所需提交的证据材料主要涉及以下几类：
首先是能直接证明案件客观事实的各类物证，这些证据必须经过严格核实确保其真实性；
其次是各种书证，其意义在于能够通过文字描述呈现出案件的具体情况；
再次是证人证言及被害人陈述，他们的言论都是揭露案件真相的重要线索；
此外，犯罪嫌疑人、被告人口供以及辩护词也是不可或缺的重要组成部分；
最后，鉴定意见、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录以及视听资料、电子数据等也都是证明案件事实的关键证据。
法律依据：
《刑法》第二百七十二条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
数额达到五十万元及以下者，将被视为《中华人民共和国刑法》中所规定的“巨额”犯罪范畴；而对于超过五十万元的，则应定性为“特别巨大”罪行。就“恶意透支”行为而言，若其涉及金额在一万元至十万元之间的，可依刑法法条被认定为“较大”规模的犯罪；若其涉及金额在十万元至一百万元之间的，则应被认定为“巨大”规模的犯罪；
至于涉及金额超过一百万元的，则应被认定为“特别巨大”规模的犯罪。
法律依据：
《刑法》第一百九十六条
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
危险驾驶犯罪通常会被判处拘留和罚款作为刑罚。具体来讲，危险驾驶罪是指驾驶机动车辆在道路上进行异常激烈的竞赛或醉酒驾驶的违法行为。
然而，需要注意的是，如果涉及到从事学校巴士业务或旅客运输的情况，且严重超出额定乘客载荷或超越规定速度行驶，或者在违反危险化学品安全管理规定运输危险化学品，对公共安全造成严重威胁的话，同样也将被视为危险驾驶罪，并可能面临相应的刑事处罚，包括拘留和罚款。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百三十三条之一
【危险驾驶罪】在道路上驾驶机动车，有下列情形之一的，处拘役，并处罚金：
（一）追逐竞驶，情节恶劣的；
（二）醉酒驾驶机动车的；
（三）从事校车业务或者旅客运输，严重超过额定乘员载客，或者严重超过规定时速行驶的；
（四）违反危险化学品安全管理规定运输危险化学品，危及公共安全的。
机动车所有人、管理人对前款第三项、第四项行为负有直接责任的，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
在恶劣的家暴情况下，有可能引发刑事拘留事件。假如家暴行为对受害者造成了人身损害，那么根据我国《中华人民共和国刑法》及《反家庭暴力法》的规定，施暴方很可能将面临故意伤害罪或其他相关刑事罪状的起诉，从而依照法律程序被实施刑事拘留。例如，倘若家暴行为导致受害人遭受轻伤以上程度的伤害，那么施暴者就可能触犯《刑法》第二百三十四条所规定的故意伤害罪。
法律依据：
《中华人民共和国反家庭暴力法》第十三条
家庭暴力受害人及其法定代理人、近亲属可以向加害人或者受害人所在单位、居民委员会、村民委员会、妇女联合会等单位投诉、反映或者求助。有关单位接到家庭暴力投诉、反映或者求助后，应当给予帮助、处理。家庭暴力受害人及其法定代理人、近亲属也可以向公安机关报案或者依法向人民法院起诉。对遭受家庭暴力或者面临家庭暴力现实危险的受害人，公安机关应当采取保护措施

[律师回复] 解析：
若挪用公款被视为犯罪行为，那么定罪的具体标准主要包括以下几个方面：
第一，将公款挪为个人使用，且这一行为持续了超过三个月之久而尚未偿还，其涉及的金额必须达到五万元人民币或以上；
第二，将公款挪为个人使用，并将此资金用于非法活动，此时其所涉金额也需在三万元人民币或以上；
第三，同样是将公款挪为个人使用，但此次却是为了进行营利性活动，此时其所涉金额亦须达到五万元人民币或以上。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第三百八十四条
国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。

[律师回复] 解析：
谋求抢劫公司文件也可能被认定为抢劫犯罪，这是由于抢劫罪的定义并不仅仅局限于对实体财产的侵占，同时也包括了对具有财产价值的非物质利益的非法占有。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十三条的明确规定，所谓抢劫罪，即为一种通过实施暴力、恐吓或其他强制手段，以达到非法占有他人公私财物为目的的犯罪行为。在此法律规定中，“财物”的范畴广泛，既包含了有形财产，亦包括了无形财产，例如，文件所承载的各种权益。因此，若行为人采用暴力或恐吓等手段获取公司文件，其目的在于侵犯公司的财产权益，那么这种行为便符合抢劫罪的构成要件，应当受到法律的制裁。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百六十三条
以暴力、胁迫或者其他方法抢劫公私财物的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产
(一)入户抢劫的；
(二)在公共交通工具上抢劫的；
(三)抢劫银行或者其他金融机构的；
(四)多次抢劫或者抢劫数额巨大的；
(五)抢劫致人重伤、死亡的；
(六)冒充军警人员抢劫的；
(七)持枪抢劫的；
(八)抢劫军用物资或者抢险、救灾、救济物资的。

[律师回复] 解析：
挪用公款案件中，并非必然需要查明涉案资金最终的流向所在之处。不论资金走向何处，均无法对定罪及量刑产生实质性影响。
根据相关法律规定，国家公职人员在其职责范围内利用职务之便，挪用公共资金供自己私人运用，从事非法勾当的行为，或涉及金额较多、以营利为目的的挪用行为，以及挪用公款数额较大且超过三个月仍未偿还的情况，皆构成挪用公款罪。对于此类犯罪行为，应判处五年以下有期徒刑或拘役；若情节严重者，则需处以五年以上有期徒刑。
法律依据：
《刑法》第二百七十二条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
在提出侵占罪的指控时，所需的关键证据包括能够证实存在侵占行为的证据，如证人证言、被告人供述以及辩护陈述的书面记录；专业机构出具的鉴定意见；以及相关的声音、图像或者视听资料等等。我们国家的法律制度中明确界定了哪些类型的证据可以被采用，因此当涉及到某个具体的诉讼请求时，申请人理应依据法律规定的范围向法院提交相关的证据，并按自诉程序对侵占罪提起诉讼办理。
法律依据：
《刑法》第二百七十条
【侵占罪】将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，拒不退还的，处二年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处二年以上五年以下有期徒刑，并处罚金。
将他人的遗忘物或者埋藏物非法占为己有，数额较大，拒不交出的，依照前款的规定处罚。
本条罪，告诉的才处理。

[律师回复] 解析：
关于危险驾驶罪的内容，我们可以概括为以下几类行为：
1.醉酒人员在驾驶机动车辆时的违法行为。
2.具有危险性质的非法赛车行为，情节恶劣的情况下也属于犯罪。
3.机动车辆在行驶过程中严重超过规定速度。
4.机动车辆在行驶过程中严重超过规定运输人数。
5.无驾照或者在驾照被依法吊销后仍然擅自驾驶机动车辆的行为。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百三十三条之一在道路上驾驶机动车，有下列情形之一的，处拘役，并处罚金
(一)追逐竞驶，情节恶劣的；
(二)醉酒驾驶机动车的；
(三)从事校车业务或者旅客运输，严重超过额定乘员载客，或者严重超过规定时速行驶的；
(四)违反危险化学品安全管理规定运输危险化学品，危及公共安全的。
机动车所有人、管理人对前款第三项、第四项行为负有直接责任的，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚

[律师回复] 解析：
关于挪用资金罪的立案标准如下所述：
（1）行为人实施了将本单位资金数额在人民币1万元至3万元以上挪用，且超过3个月尚未归还的行为；
（2）该行为涉及到将本单位资金数额在人民币1万元至3万元以上挪用，并用于进行营利性活动的情况；
（3）行为人实施了将本单位资金数额在人民币5000元至2万元以上挪用，并用于进行非法活动的行为。
法律依据：
《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条
挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；
数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。
具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在一百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的；
（四）其他严重的情节。

[律师回复] 解析：
非法拘禁罪，乃是未经法定程序批准，擅自剥夺他人人身自由之违法犯罪行为。此罪行成立所需满足的标准包括但不限于以下几个方面：无法律依据支持、对他人自由实施了强制性的限制、以及剥夺自由的持续时间较为长久等等。举例而言，若个人私下扣押、关押或者采取任何其他形式限制他人行动自由，并且该行为延续的时间超出规定的限度，那么便有可能构成非法拘禁罪。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百三十八条
非法拘禁他人或者以其他方法非法剥夺他人人身自由的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。具有殴打、侮辱情节的，从重处罚。犯前款罪，致人重伤的，处三年以上十年以下有期徒刑；致人死亡的，处十年以上有期徒刑。使用暴力致人伤残、死亡的，依照本法第二百三十四条、第二百三十二条的规定定罪处罚。为索取债务非法扣押、拘禁他人的，依照前两款的规定处罚。国家机关工作人员利用职权犯前三款罪的，依照前三款的规定从重处罚。

[律师回复] 解析：
对于涉及偷窃电动车事件的嫌疑人来说，一旦被捕，可能面临严重的法律责任，具体而言：
首先，若电动车的实际价值处于一千元至三千元人民币之间，那么此类行为已构成盗窃罪，相关当事人将有极大可能会受到刑事指控，需承担相应的法律责任，通常情况下，法院将会依法判决被告人三年以下有期徒刑、拘役或管制，同时还需缴纳罚金；
其次，若电动车的实际价值未达到一千元人民币，则该行为并不构成犯罪，因此也无需承担刑事责任。
法律依据：
《刑法》第二百六十四条
【盗窃罪】盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

[律师回复] 解析：
根据现行法律条文，对于实施抢劫行为者，可判定其最低服役年限为三年以上且不得低于十年，同时须缴纳相应罚金。与此同时，刑法明文规定，倘若以暴力、恐吓或其他非法手段强行夺取他人财物，则应处以三年以上，最高至十年以下的有期徒刑，并需承担必要的罚金责任。若存在诸如入室强盗等严重情节，那么将面临从十年起，直至无期徒刑甚至死刑的严厉惩罚，并且还需要缴纳罚金或被没收全部财产。
法律依据：
《刑法》第二百六十三条
以暴力、胁迫或者其他抢劫公私财物的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产：
（一）入户抢劫的；
（二）在公共交通工具上抢劫的；
（三）抢劫银行或者其他金融机构的；
（四）多次抢劫或者抢劫数额巨大的；
（五）抢劫致人重伤、死亡的；
（六）冒充军警人员抢劫的；
（七）持枪抢劫的；
（八）抢劫军用物资或者抢险、救灾、救济物资的。

[律师回复] 解析：
若货运车辆的超载问题严重，那么其很有可能涉及到刑事犯罪——危险驾驶罪。
根据《中华人民共和国刑法》中的第一百三十三条之一的相关规定，当驾驶员驾驶机动车辆在道路上违反了交通运输管理法规，且情节极为恶劣时，便可被视为构成了危险驾驶罪。由于超载会直接降低车辆的操控性能，从而加大交通事故发生的可能性，因此这无疑是一种违法行为。
然而，是否构成犯罪，还需要结合实际的超载程度、行驶路段的状况以及所产生的后果等多方面因素进行全面而深入的分析和评估。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百三十三条之一
在道路上驾驶机动车，有下列情形之一的，处拘役，并处罚金
(一)追逐竞驶，情节恶劣的；
(二)醉酒驾驶机动车的；
(三)从事校车业务或者旅客运输，严重超过额定乘员载客，或者严重超过规定时速行驶的；
(四)违反危险化学品安全管理规定运输危险化学品，危及公共安全的。
机动车所有人、管理人对前款第三项、第四项行为负有直接责任的，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
根据我国《中华人民共和国刑法》中的相关法条规定，对于未遂形态的犯罪行为，通常并不能作为刑事案件进行审理。这主要是因为未遂形态的犯罪行为在本质上已经开始实施了犯罪行为，但是由于犯罪分子自身的主观原因或是其他客观原因导致最终未能成功实施完毕。
然而，就诈骗罪这一特定犯罪类型来说，我们通常需要考虑行为人是否真正获得了财物或者给他人带来了实质性的财产损失，也就是必须要有实际发生的既遂结果。如果在整个过程中并未对实际损失造成影响，或者诈骗行为并未完全实现，那么这种情况下通常无法被认定为犯罪。
然而，在实际的司法实践中，针对每一个具体案例，我们还需要结合具体情况进行深入全面的研究和分析，有时候在个别案件中，虽然尚未发生实质性的损害，但仍然有可能会被视为犯罪行为。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二十三条已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。

[律师回复] 解析：
轻微伤害行为并不构成立案追究刑事责任的罪名，因此也就没有了适用取保候审这一强制性法律措施的必要性。取保候审是专门为那些被指控犯有刑事罪行的嫌疑人员而设立的，只有在满足特定条件的情况下才可以实施。当轻微伤害所引发的纷争涉及到治安管理处罚时，通常会由公安部门负责进行调解或者给予相应的行政处罚，而无需进入刑事诉讼程序。因此，在处理轻微伤害案件中，一般情况下并不会援引《中华人民共和国刑事诉讼法》中所规定的取保候审制度。
法律依据：
《中华人民共和国刑事诉讼法》第六十七条提供了关于取保候审的规定，指出人民法院、人民检察院和公安机关对有下列情形之一的犯罪嫌疑人、被告人，可以取保候审(一)可能判处管制、拘役或者独立适用附加刑的；(二)可能判处有期徒刑以上刑罚，采取取保候审不致发生社会危险性的；(三)患有严重疾病、生活不能自理，怀孕或者正在哺乳自己婴儿的妇女，采取取保候审不致发生社会危险性的；(四)羁押期限届满，案件尚未办结，需要采取取保候审的。

[律师回复] 解析：
任何受权单位或自然人在发现洗钱行为之时，均有权向相关反洗钱行政主管部门及公安司法机关进行实时举报。
同时，金融机构亦承担着履行协助国家反洗钱行动之责任，而所谓的金融机构则特指经依法审批设立，专门从事各类金融业务之广义范围，包括政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储蓄汇款机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、各类保险公司，以及由国务院反洗钱行政主管部门另行确定公布并可从事金融业务之其他特定机构。
法律依据：
《刑法》第一百九十一条
明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
（一）提供资金账户的；
（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；
（四）协助将资金汇往境外的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

[律师回复] 解析：
（一）从主观方面来看，危险驾驶罪所涉及的主观意图应被视为故意犯罪，亦即知道自己在道路上因醉酒驾驶机动车或者以机动车追逐竞驶可能会对公众安全造成威胁，却仍然抱有希望甚至放任这种情况的发生。
（二）就客观方面而言，本罪的关键之处在于，其客观行为表现为在道路上醉酒驾驶机动车或者在道路上驾驶机动车进行追逐竞驶且情节恶劣。这意味着，若需构成此罪，则必须在客观行为方面同时满足以下四大基本要素：
首先，行为要件应包括醉酒驾驶机动车或者驾驶机动车进行追逐竞驶；
其次，空间要件需限定在道路上进行醉酒驾驶机动车或者驾驶机动车追逐竞驶；
第三，对象要件即要求驾驶的必须是机动车；
最后，情节严重性这一标准指的是醉酒驾驶机动车或者驾驶机动车进行追逐竞驶达到一定程度后，影响到了大众的安全和利益。
（三）在客体方面，本罪所针对的客体为公共安全权益，也就是说，此类危险驾驶行为已经对公共安全构成了实质性的威胁，从而给社会公共安全带来了潜在的风险，具体表现为对不特定且众多人群的生命、健康或者财产安全产生了威胁。
法律依据：
《刑法》第一百三十三条
【交通肇事罪】违反交通运输管理法规，因而发生重大事故，致人重伤、死亡或者使公私财产遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；
交通运输肇事后逃逸或者有其他特别恶劣情节的，处三年以上七年以下有期徒刑；
因逃逸致人死亡的，处七年以上有期徒刑。
《刑法》第一百三十三条之一
【危险驾驶罪】在道路上驾驶机动车，有下列情形之一的，处拘役，并处罚金：
（一）追逐竞驶，情节恶劣的；
（二）醉酒驾驶机动车的；
（三）从事校车业务或者旅客运输，严重超过额定乘员载客，或者严重超过规定时速行驶的；
（四）违反危险化学品安全管理规定运输危险化学品，危及公共安全的。
机动车所有人、管理人对前款第三项、第四项行为负有直接责任的，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
关于认定洗钱罪行所需具备的证据类别，涵盖了但是不仅限于以下六个种类：
首先是财务纪录，诸如银行办理转账手续所留下的相关记录，或详细记载每笔交易信息的交易流水，以及财产登记等，这些都能够证明资金来源的非法性或者资金流动出现异常；
其次，证人证词也是取证过程中不可或缺的元素，其中货物提供者、经营者乃至金融机构职员等人的陈述都是重要的参考依据；
第三，物证在洗钱案件中的重要性也不容忽视，例如被用于洗钱活动的财产、物品等；
第四，书证同样是关键证据之一，例如合同、协议、账册等，它们可以清晰地展示出资金交易背后的虚假背景；
第五，电子数据作为新兴的证据类型，其价值日益凸显，例如电子邮件、短消息、网络聊天记录等，这些都有可能揭示出洗钱行为的蛛丝马迹；
最后，鉴定意见则是由专业机构针对资金流向、交易性质等方面进行深入分析和研究后得出的结论。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百九十一条
为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。