一、差旅费借支
1、任何人至异地出差须先填写出差申请表（财务部门领取）；
2、由部门领导审批签字；
3、借支人员将经审核同意的出差申请表转由财务经理审核此次申请出差费用后，到财务部领取差旅费。
4、如部门负责人和出差人在外出差，按下列规定执行：
（1）出差人在公司，部门负责人不在公司的，出差人先写申请表，部门负责人需短信或-mail通知财务经理，效力等同于签字 ，最后由财务经理审核审批差旅费。
（2）出差人在外地出差，部门负责人在公司的，出差人应先电话、短信或邮件告知部门负责人，经部门负责人审批通过后，由部门负责人代为填写出差申请表，签字后，交由财务经理审核审批差旅费。
（3）出差人和部门负责人都在外出差的，出差人和部门负责人须同时短信或-mail通知财务经理，最后由财务经理审核审批。
二、差旅费的报销
1、借款出差人员回公司后，两个工作日内应按规定到财务部报账，整理好票据；
2、经其部门主管审核签字
；
3、由财务人员审核无误后与报销人结清此次出差费用；
注：两个工作日内不办理报销手续人员的欠款，财务部门应催办一次，仍不办理者，财务部门有权在当月工资中扣回。
律图审稿专业委员会3轮严审
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