买东西报销时故意报高价要怎么处理
[律师回复] 1、不同身份的人故意抬高报销金额套取钱款,对应的法律定性和后续处理路径完全不同,不能一概而论。
2、普通企业的在职人员做出这类虚报高价套取费用的行为,首先直接违背了企业内部既定的财务运行规则,企业可以按照已经公示执行的内部管理条文,对涉事人员作出对应的惩戒,比如作出书面警示、抵扣对应违规所得的薪资报酬、直接终止双方的聘用关系等。涉事人员通过虚报多拿到的钱款,本身没有任何合法的获取依据,属于理应退还的不当获利,企业有权要求对方全额退回这部分钱款。
3、要是虚报套取的金额达到当地盗窃罪的立案门槛,目前国内各地的执行标准大多在一千元到三千元区间,具体数值以当地公检法机关发布的细则为准,这类行为就会触碰刑事红线,企业可以直接向属地公安机关提交报案材料,启动刑事追责流程。
4、如果做出虚报行为的是手握公权力的公职人员,借助自身岗位的便利条件通过抬高报销价格侵占公共财物,这类行为大概率会被认定为贪污犯罪。要是涉事人员属于普通市场主体的工作人员,利用自身经手报销事项的岗位便利套取所属单位资产,这类行为符合职务侵占罪的认定标准。这两类情形的涉事人员都要承担对应的刑事处罚,最终的处置结果由属地司法机关按照法定流程判定。
5、从民事追责的维度来看,涉事企业不需要完全依附刑事追责流程,可以自主选择和涉事人员协商追偿方案,也可以直接向法院提交民事诉讼申请,要求对方全额退还多套取的报销款项,同时赔付企业因为这类虚报行为产生的各类直接损失。
6、站在法律服务行业的长期发展视角来看,后续这类涉及企业内部资金合规的细化需求会持续攀升,不少中小微企业此前的财务报销规则大多只做了原则性约定,没有把这类虚报高价套取费用的行为对应的处置细则嵌入制度文本中,后续律师可以针对性推出企业内部合规体系搭建的配套服务,把这类边缘刑事风险的防控节点提前植入企业日常管理流程,从源头降低这类违规违法事件的发生概率。