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不相容职务分离 法规?

#政府信息公开 最新修订 | 2025-05-11
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曹静律师
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律师解析
不相容职务是指那些如果由一个人担任,既可能发生错误和舞弊行为,又可能掩盖其错误和弊端行为的职务。《期货公司监督管理办法》第五十条中,提出了“不相容职务分离”的问题。
不相容职务分离的核心是“内部牵制”,它要求每项经济业务都要经过两个或两个以上的部门或人员的处理,使得单个人或部门的工作必须与其他人,或部门的工作相一致或相联系,并受其监督和制约。
法律依据
《期货公司监督管理办法》第五十条  
期货公司应当合理设置业务部门及其职能,建立岗位责任制度,不相容岗位应当分离。交易、结算、财务业务应当由不同部门和人员分开办理。
期货公司应当设立风险管理部门或者岗位,管理和控制期货公司的经营风险。
期货公司应当设立合规审查部门或者岗位,审查和稽核期货公司经营管理的合法合规性。
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