逃税是洗钱罪的上游犯罪吗
最新修订 | 2024-09-18
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- 律师解析
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在法律层面上，逃税与洗钱罪并无关联，并非后者的源头罪行。
相反地，洗钱罪的上游犯罪多为严重刑事案件，譬如毒品相关罪名、黑帮性质的有组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私违法行为、贪污贿赂以及破坏金融监管秩序的犯罪，以及各类金融欺诈犯罪等。
然而，尽管逃税犯罪也牵涉到欠缴应纳之税款的事实，却并不能直接被视为洗钱罪的源头罪行。
若有不法分子利用洗钱手段协助逃税罪犯掩盖或隐藏其犯罪所得，那么这种行为便可能构成洗钱罪。
- 法律依据
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《中华人民共和国刑法》第一百九十一条
为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
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逃税是洗钱罪的上游犯罪吗
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洗钱罪上游犯罪有哪些犯罪？
洗钱罪上游犯罪包括毒品犯罪、黑社会犯罪、走私罪和金融诈骗犯罪等，当事人明知道收益所得是来自贩毒、走私或者黑社会犯罪的，还对非法收益掩饰转移的，则构成洗钱罪。对洗钱犯罪分子的处罚是判刑并处一笔罚金。
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撞了车逃离现场后果是什么
[律师回复] 交通肇事逃逸是指在发生交通事故后，肇事者未依法处理事故，而是逃离现场，以逃避法律责任的行为。这种行为不仅违法，而且会带来严重的法律后果。
1. **刑事责任**：根据《中华人民共和国刑法》第一百三十三条规定，违反交通运输管理法规，因而发生重大事故，致人重伤、死亡或者使公私财产遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役。交通运输肇事后逃逸或者有其他特别恶劣情节的，处三年以上七年以下有期徒刑；因逃逸致人死亡的，处七年以上有期徒刑。
2. **行政责任**：对于肇事逃逸行为，公安机关交通管理部门可以依法对行为人处以罚款，并吊销机动车驾驶证，且终身不得重新取得。
3. **民事责任**：根据《道路交通安全法实施条例》第九十二条规定，发生交通事故后当事人逃逸的，逃逸的当事人承担全部责任。逃逸行为可能导致行为人需要承担事故的全部赔偿责任。
4. **其他后果**：肇事逃逸还可能导致个人信用受损，影响日后的就业、贷款等社会活动。
肇事逃逸的认定标准包括但不限于以下几点：
- 明知发生交通事故，驾车或弃车逃离事故现场的；
- 有酒后和无证驾车等嫌疑，在报案后不履行现场听候处理义务，弃车离开事故现场后又返回的；
- 虽将伤者送到医院，但未报案且无故离开医院的；
- 离开事故现场且不承认曾发生交通事故，但有证据证明应知道发生交通事故的。
法律对于肇事逃逸行为的处理是严厉的，因此，一旦发生交通事故，应当立即停车，保护现场，抢救伤者，并及时报警，依法处理。逃逸不仅无法逃避责任，反而会加重处罚。[^9^]
1. **刑事责任**：根据《中华人民共和国刑法》第一百三十三条规定，违反交通运输管理法规，因而发生重大事故，致人重伤、死亡或者使公私财产遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役。交通运输肇事后逃逸或者有其他特别恶劣情节的，处三年以上七年以下有期徒刑；因逃逸致人死亡的，处七年以上有期徒刑。
2. **行政责任**：对于肇事逃逸行为，公安机关交通管理部门可以依法对行为人处以罚款，并吊销机动车驾驶证，且终身不得重新取得。
3. **民事责任**：根据《道路交通安全法实施条例》第九十二条规定，发生交通事故后当事人逃逸的，逃逸的当事人承担全部责任。逃逸行为可能导致行为人需要承担事故的全部赔偿责任。
4. **其他后果**：肇事逃逸还可能导致个人信用受损，影响日后的就业、贷款等社会活动。
肇事逃逸的认定标准包括但不限于以下几点：
- 明知发生交通事故，驾车或弃车逃离事故现场的；
- 有酒后和无证驾车等嫌疑，在报案后不履行现场听候处理义务，弃车离开事故现场后又返回的；
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- 离开事故现场且不承认曾发生交通事故，但有证据证明应知道发生交通事故的。
法律对于肇事逃逸行为的处理是严厉的，因此，一旦发生交通事故，应当立即停车，保护现场，抢救伤者，并及时报警，依法处理。逃逸不仅无法逃避责任，反而会加重处罚。[^9^]
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哪些洗钱罪的上游犯罪？
洗钱罪的上游犯罪包括以下7种罪：(1)毒品犯罪;(2)黑社会性质的组织犯罪;(3)恐怖活动犯罪;(4)走私犯罪;(5)贪污贿赂犯罪;(6)破坏金融管理秩序犯罪;(7)金融诈骗犯罪。
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把公司账目从公账转给父母，再让父母转到私人账户算偷税漏税吗
[律师回复] 您好，主要是看您的父母以什么名义从公账领款，比如如果是工资形式是否代扣代缴个税，您的父母交了个税就不算偷税漏税哦。有个正当的名义，是不用担心偷税漏税的。
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洗钱犯罪的上游犯罪有哪些？
1、毒品犯罪。2、黑社会性质的组织犯罪。3、恐怖活动犯罪。4、走私犯罪。5、贪污贿赂犯罪。6、破坏金融管理秩序犯罪。7、金融诈骗犯罪。
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刑事辩护强戒戒毒出来还在社区戒赌中可以办护照出行游玩吗？
[律师回复] 戒毒期内不宜外出旅游,可待戒断成功后前往，但是可以办理护照
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机构改革下岗的事业编工人，已享受退休金待遇，因犯行贿罪判刑3年，刑满释放后县人社局停发了退职生活保障金，该如何维护个人权益。
[律师回复] 你好，具体问题可以电话沟通一下
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洗钱罪的上游犯罪有哪些?
刑法修正案规定，洗钱罪的上游犯罪包括：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质。
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刑事辩护您好，我在两个月之前去外地旅游，现在已经结束行程两个月了，昨天收到旅行社电话说我没有付尾款，但是我们当时下飞机就已经给他们接待人员付了尾款当时给的是现金，现在行程结束两个月了来问我再要一次，说不给就起诉我，应该怎么办，旅行合同写着是到付尾款的。
[律师回复] 你好，你这个情况我们可以处理
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快速解决“损害赔偿”问题
哪些是洗钱罪的上游犯罪
洗钱罪的上游犯罪包括以下7种罪：(1)毒品犯罪;(2)黑社会性质的组织犯罪;(3)恐怖活动犯罪;(4)走私犯罪;(5)贪污贿赂犯罪;(6)破坏金融管理秩序犯罪;(7)金融诈骗犯罪。
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