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小股东发现大股东挪用公款如何取证

#贪污受贿辩护 最新修订 | 2025-07-17
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陈竞静律师
陈竞静律师在线
北京京朗律师事务所/高级合伙人
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律师解析
小股东发现大股东挪用公款,可这样取证:
收集财务资料,查看会计账簿、报表、银行账户明细,找资金异常流动记录,看有无转款到个人账户或关联方账户。
获取合同协议,核查公司与第三方合同,看交易是否真实合理,虚假或不合理交易可能涉挪用。
保留内部文件,像会议记录、邮件、短信等,有挪用相关讨论或指令可作证据
寻找证人证言,向员工、合作伙伴了解情况。
注意保证证据合法、真实、有关联。

案情回顾:

小朱是公司小股东,怀疑大股东小李挪用公款。小朱先收集了公司会计账簿、财务报表、银行账户交易明细,发现有资金流向小李个人账户。又查看公司与第三方合同,感觉部分交易存虚假嫌疑。同时保留了一些涉及相关讨论的会议记录和邮件。小李则坚称资金流动正常,交易真实合理,双方因此产生争议。

案情分析:

1、小朱收集公司财务资料查找资金异常流动记录,若能证明资金流向小李个人账户且无合理业务解释,可作为小李挪用公款的初步证据。
2、核实公司与第三方合同真实性与合理性,若存在虚假交易或不合理交易,很可能是小李挪用公款的手段。
3、保留的内部文件如涉及小李挪用公款的讨论或指令,具有较强证明力。
4、若小朱进一步寻找公司员工、合作伙伴等证人证言,能补充证据链,但所有证据都需确保合法性、真实性和关联性。
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