法定继承人继承房产需要缴纳哪些费用

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, 【法律意见】
需要缴纳契税，税率35。父母子女之间的无偿赠与，可以不交的是个人所得税、营业税。
【法律依据】
《中华人民共和国契税暂行条例实施细则》
第四条 契税的计税依据：
(一)国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，为成交价格；
(二)土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的市场价格核定；
(三)土地使用权交换、房屋交换，为所交换的土地使用权、房屋的价格的差额。
前款成交价格明显低于市场价格并且无正当理由的，或者所交换土地使用权、房屋的价格的差额明显不合理并且无正当理由的，由征收机关参照市场价格核定。

[律师回复] 继承需要缴纳印花税、契税、个人所得税。
【法律依据】
《个人所得税法》第二条规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：
（一）工资、薪金所得；
（二）劳务报酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特许权使用费所得；
（五）经营所得；
（六）利息、股息、红利所得；
（七）财产租赁所得；
（八）财产转让所得；
（九）偶然所得。
居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

[律师回复] 继承需要缴纳印花税、契税、个人所得税。
【法律依据】
《个人所得税法》第二条规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：
（一）工资、薪金所得；
（二）劳务报酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特许权使用费所得；
（五）经营所得；
（六）利息、股息、红利所得；
（七）财产租赁所得；
（八）财产转让所得；
（九）偶然所得。
居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

[律师回复] 你好，关于上述的问题，解答如下, 继承房产要交多少税 大家都知道税收和我们的生活有着密切的关系，无论是(买衣服、买车，亦或者是买房)，都牵扯上税，继承房产也不例外。
1、印花税，包括合同印花税和权证印花税。合同印花税：根据印花税税目税率表，产权转移书据按所载金额万分之五贴花。例如，一套100万的房子需要办理继承过户，要承担100万×0.05500元的合同印花税权证印花税：每本5元。
2、契税。根据相关规定，法定继承人继承房地产，免交纳契税对非法定继承人过户房产，需要缴纳契税，税率1.5。
3、继承人不管是第几位都是不用向税务部门缴纳任何税费的，也可以说是一个更名手续，只有工本费。如果进行买卖，缴纳的税费要高出一半左右，因为只是缴纳的个人所得税有房屋总价的20之多。
4、房产证已过2年，可免征房产证未过2年，估价×5.6，总结起来的话，继承的话，需要办理继承协议公证，需要交纳公证费，过户时缴纳房产评估费，契税和印花税以及工本手续费等费用。法律依据：《中华人民共和国继承法》房产继承税费是指税务机关征收的，把被继承人所遗的房产转归继承人的行为活动中产生的相关税费。

[律师回复] 遗嘱继承 契税需要交纳继承过户的费用。
房屋过户费用
继承主要费用 继承权公证
继承过户与买卖和赠与相比，税费支出是最低的，因为继承的房产没有营业税、个税和契税。继承人凭遗嘱办理继承权公证，凭继承权公证书到房管局转名。
在实际操作中，因为继承是遗产人死后才可以进行产权过户，所以这种过户方式的人比较少。同时，继承房产需要满足以下三个条件：第
一，房产继承有两种形式，法定继承和遗嘱继承。法定继承即法律规定的遗产继承人，遗嘱继承必须是遗产人死前曾做过公证的遗嘱才有法律效力;第
二，遗产应当是被继承人生前属于个人所有的财产;第
三，因遗产是所有继承人的共同财产，房产的分割协议，需要每个继承人同意并签字方可生效。
赠与主要费用 个税+契税+公证费
如果以赠与方式过户，是没有营业税的，但因为赠与是被认为无偿受赠的行为，所以需要受赠人缴纳个人所得税，同时还需要契税和赠与公证费，这些费用要远远高于买卖过户的税费。　不过，对于赠与的房产，银行一般会认定受赠方免费接受赠与的行为，没有实际交易产生，因此受赠房屋不能办理按揭贷款。
买卖主要费用 营业税+个税+契税
以该房产满五年和未满五年两种情况计算：第一种，房产满五年，营业税是免征的，同时个税也免征，需要缴纳契税和产权转移登记费;第二种，房产未满五年，需要缴纳营业税和个税，同时缴纳契税和产权转移登记费。　个贷专家指出，在房产过户中，买卖是最常见的，也是操作较为便捷和安全的方式。但是，如果买入价比较低的话，日后出售时卖出价与买入价的差额会增大，再出售时则需要缴纳更多的税费。

[律师回复] 你好。关于房屋继承后出售缴纳多少税务的问题。请参考以下内容:
税费的问题，其实更建议你咨询交易中心中所设的税务窗口。我只能根据我的大致了解回复你。
1、契税据说是不用交的。
2、继承的房产将来出售，也是参照一般的房屋出售交税，也就是说如果是满五年且唯一一套住房，也是不用多交个人所得税的。
3、建议你先出售自己的房屋，再将继承的房产变更登记至你名下。因为出售你自己的房屋时，尚未继承到房产，这就不影响你这套房屋出售的税费。

[律师回复] 我国的社会保险可以继承吗？当然是可以的但是只能继承个人缴纳的部分，单位缴納的不能继承。办理时参保单位应提供死亡证明。注：医院出具的死亡证明复印件或公安部门出具的注明死亡日期的户籍注销证明复印件或人民法院宣告死亡的判决书复印件。

[律师回复] 继承是否缴纳契税，根据继承人的实际情况而定。如果房产继承人为法定继承人，那么不用缴纳契税。如果由非法定继承人继承房产，则应当缴纳契税。根据《契税法》第一条的规定，在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属，承受的单位和个人为契税的纳税人，应当依照本法规定缴纳契税。第三条第一款规定，契税税率为百分之三至百分之五。第六条第五项规定，法定继承人通过继承承受土地、房屋权属，免征契税。
法律依据
《契税法》第一条在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属，承受的单位和个人为契税的纳税人，应当依照本法规定缴纳契税。《契税法》第三条第一款契税税率为百分之三至百分之五。《契税法》第六条第五项有下列情形之一的，免征契税：
（五）法定继承人通过继承承受土地、房屋权属；

[律师回复] 继承是否缴纳契税，根据继承人的实际情况而定。如果房产继承人为法定继承人，那么不用缴纳契税。如果由非法定继承人继承房产，则应当缴纳契税。根据《契税法》第一条的规定，在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属，承受的单位和个人为契税的纳税人，应当依照本法规定缴纳契税。第三条第一款规定，契税税率为百分之三至百分之五。第六条第五项规定，法定继承人通过继承承受土地、房屋权属，免征契税。
法律依据
《契税法》第一条在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属，承受的单位和个人为契税的纳税人，应当依照本法规定缴纳契税。《契税法》第三条第一款契税税率为百分之三至百分之五。《契税法》第六条第五项有下列情形之一的，免征契税：
（五）法定继承人通过继承承受土地、房屋权属；

[律师回复] 具体纳税数额如下：
1、房地产继承过户税费。由房屋评估价0.05%的合同印花税，100元的登记费，以及5元的权证印花税组成；
2、房子继承的营业税。房产证已满5年可免征；未满五年的，按照房屋估价乘5.6%缴纳营业税；
3、个人所得税。房产证已满五年，且属于个人唯一住房的，可以免征；房产证未满五年的，按照房屋估价乘1%缴纳个人所得税。
法律依据：《民法典》第一千一百二十一条 【继承开始的时间及死亡先后的推定】继承从被继承人死亡时开始。相互有继承关系的数人在同一事件中死亡，难以确定死亡时间的，推定没有其他继承人的人先死亡。都有其他继承人，辈份不同的，推定长辈先死亡;辈份相同的，推定同时死亡，相互不发生继承。

[律师回复] 你好，关于上述的问题，解答如下, 背景：房屋一套，产权人(父亲)已去世，母亲在世，还有4个兄弟姐妹(除本人)。
所在地：武汉。
问题：
1、等母亲过世之后，办理继承手续是否缴纳房屋遗产继承税?如需缴纳，按何标准征收?总共应缴纳多少费用?
2、与母亲及兄弟姐妹协商后将房屋过户到本人名下，是否缴纳税款?如需缴纳，按何标准征收?总共应缴纳多少费用?
【分析】
目前为止，仅出了个草案，并没有真正实施，不过，这样也吓到了不少人——宁可信其有不可信其无!不少地方已经开始出现了“遗产”转移现象。估计阁下也有这样的担忧吧!要回答上面两个问题首先要确认下令尊的房子是否在征收遗产税的范围(免征额为20万),不在的话就没必要瞎折腾了。
对于
第一个问题：阁下可以舒口气了，现在还没开始征收遗产税，不过这不代表你不用花钱，过户费还是要交的。这些费用一般包括：公证处继承公证费、房屋评估费，按评估价0.5%、2%分别交评估费、公证费，房屋产权管理部门办理产权变更手续，法定继承人继承房产的不需交契税，只需交手续费、登记费等。具体要交多少，那就要问公证处，房产局这些土匪了，谁知道他们想坑多少?还有你家老头子的房子具体是怎么样的?如果谁直接告诉你多少钱的话，那绝对是在坑你!
第二个问题，那房子过户到谁那都要交钱，除了上缴国库!缴纳多少钱无法回答，原因参照第一个回答。
这些东西其实可以通过一些手段来避免的，不过，这个似乎有点太~~~~~!不多说了，以免成为教唆犯!给你点提示吧!
下面这些摘自某草案：
应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。
第六条下列各项允许在应征税总额中扣除：
(一)被继承人死亡之前，依法应补缴的各项税款、罚款、滞纳金;
(二)被继承人死亡之前，未偿还的具有确凿证据的各项债务;
(三)被继承人丧葬费用。

[律师回复] 您好，关于法定继承人继承房产需要缴纳什么税这个问题，我的解答如下, 房产继承的流程如下
一、手续要到被继承人户籍所在地的派出所注销户籍，办理死亡证明;
二、到区或市公证处(原外销商品房到市公证处)办理继承权公证，房产继承分两种：一是遗嘱继承，二是法定继承。需要提交的材料有：
1、被继承人死亡证明;
2、该套房屋的产权证明或其他凭证;
3、户口簿或其他可以证明被继承人与法定继承人的亲属关系的证明文件;
4、继承人的身份证件;
有遗嘱的继承权公证另需提交的资料：被继承人所立遗嘱(该遗嘱必须是已公证过的遗嘱，其他形式的遗嘱由于无法认定其真实性，因此暂不予采纳)。
房地产继承过户所需的费用办理房地产继承过户有一些费用发生，主要是房地产继承权公证费用、房屋估价费用及房地产过户的税费：
1、继承权公证费用;继承权公证费按照继承人所继承的房地产的评估价的2%来收取，较低不低于200 元。
2、房地产价值评估费用;根据房(1996)第088号文评估费用根据房地产价值的高低不同采用差额定律累进方式来计算，房地产价格总额(万元) 累进计费率‰100以下(含100) 5101以上至1000部分
2.51001以上至2020部分
1.52020以上至5000部分 0.85001以上至8000部分 0.48001以上至10000部分 0.202000以上部分 0.1
3、房地产继承过户税费。由房屋评估价0.05%的合同印花税、100元的登记费、5元的权证印花税组成。

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, 【法律意见】
需要缴纳契税，税率35。父母子女之间的无偿赠与，可以不交的是个人所得税、营业税。
【法律依据】
《中华人民共和国契税暂行条例实施细则》
第四条 契税的计税依据：
(一)国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，为成交价格；
(二)土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的市场价格核定；
(三)土地使用权交换、房屋交换，为所交换的土地使用权、房屋的价格的差额。
前款成交价格明显低于市场价格并且无正当理由的，或者所交换土地使用权、房屋的价格的差额明显不合理并且无正当理由的，由征收机关参照市场价格核定。

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, 【法律意见】
需要缴纳契税，税率35。父母子女之间的无偿赠与，可以不交的是个人所得税、营业税。
【法律依据】
《中华人民共和国契税暂行条例实施细则》
第四条 契税的计税依据：
(一)国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，为成交价格；
(二)土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的市场价格核定；
(三)土地使用权交换、房屋交换，为所交换的土地使用权、房屋的价格的差额。
前款成交价格明显低于市场价格并且无正当理由的，或者所交换土地使用权、房屋的价格的差额明显不合理并且无正当理由的，由征收机关参照市场价格核定。

[律师回复] 根据你的问题解答如下, 房产继承的流程如下
一、手续要到被继承人户籍所在地的派出所注销户籍，办理死亡证明;
二、到区或市公证处(原外销商品房到市公证处)办理继承权公证，房产继承分两种：一是遗嘱继承，二是法定继承。需要提交的材料有：
1、被继承人死亡证明;
2、该套房屋的产权证明或其他凭证;
3、户口簿或其他可以证明被继承人与法定继承人的亲属关系的证明文件;
4、继承人的身份证件;
有遗嘱的继承权公证另需提交的资料：被继承人所立遗嘱(该遗嘱必须是已公证过的遗嘱，其他形式的遗嘱由于无法认定其真实性，因此暂不予采纳)。
房地产继承过户所需的费用办理房地产继承过户有一些费用发生，主要是房地产继承权公证费用、房屋估价费用及房地产过户的税费：
1、继承权公证费用;继承权公证费按照继承人所继承的房地产的评估价的2%来收取，较低不低于200 元。
2、房地产价值评估费用;根据房(1996)第088号文评估费用根据房地产价值的高低不同采用差额定律累进方式来计算，房地产价格总额(万元) 累进计费率‰100以下(含100) 5101以上至1000部分
2.51001以上至2020部分
1.52020以上至5000部分 0.85001以上至8000部分 0.48001以上至10000部分 0.202000以上部分 0.1
3、房地产继承过户税费。由房屋评估价0.05%的合同印花税、100元的登记费、5元的权证印花税组成。

[律师回复] 根据《国家税务总局关于继承土地、房屋权属有关契税问题的批复》规定，对于《中华人民共和国继承法》规定的法定继承人（包括配偶、子女、父母、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母）继承土地、房屋权属，不征契税。所以法定继承人房屋继承后需要缴纳契税吗，答案是不需要。

[律师回复] 国家继承法中，明确了继承分为法定继承和遗嘱继承两种形式。被继承人去世后，未立有遗嘱的，按照法定继承办理。(继承法中规定的法定继承人的范围是：第1顺序：配偶、子女、父母第2顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第1顺序继承人继承，第2顺序继承人不继承。没有第1顺序继承人继承的，由第2顺序继承人继承)。立有遗嘱的，按遗嘱继承办理。遗嘱继承人只能是法定继承人范围以内的人遗嘱中指定由国家、集体或者法定继承人以外的公民接受遗产的，称为遗赠，承受遗产的人称为遗嘱的受赠人。根据国家继承法的相关规定，在被继承人去世之后，继承人按下列情况办理房屋产权转移登记。一是法定继承，在被继承人尚未留有遗嘱的情况之下，由被继承人的法定继承人前往公证处办理房屋继承权公证，由继承人携带继承公证文书、房屋权属证书及当事人身份证件办理房屋产权登记手续。办理此类继承转移登记的，只需缴纳房产登记费用，无需缴纳契税。二是遗嘱继承，遗嘱继承人需持遗嘱公证书、遗嘱人死亡证明至公证处办理继承权公证手续，由公证部门对被继承人所立遗嘱的真实性与合法性进行审查，认定该遗嘱真实有效后，公证处出具继承权公证文书。继承人携带遗嘱公证书、继承权公证书、房屋权属证书及当事人身份证件办理房屋产权登记手续。在此类继承登记中，遗嘱人指定的继承人如属法定继承人之列的，只需缴纳房产登记费用，无需缴纳契税若属法定继承人之外，属遗赠性质的，受赠人除缴纳房产登记费用以外，需缴纳受赠房屋市场价值4%的契税。以上是对继承人如何能查到产权登记说明问题的解答

[律师回复] 如果父母在世，属于财产赠与，过户时按财产赠与的税额缴税。如果父母已过世，属于遗产继承，过户时按遗产继承的税额缴税。中国暂时未有遗产税。但是房产过户视为一次交易，所以要缴税。
1、法定继承不需要缴纳契税，但要税务机关办理减免手续;非法定继承需要缴纳契税，赠予房产的承受人要纳契税，税率各省市在3-5%的范围内确定，各省可能不相同，计税依据为评估价值或税务核定价值。
2、另外要缴纳工本费28元、登记费80元、测绘费等（需要测绘的话)。
3、按照评估价值或税务核定价值的0.05%缴纳印花税。赠予按偶然所得纳20%个人所得税。
4、法定和非法定继承不缴纳个人所得税，因为未规定要缴纳。

[律师回复] 对于继承房改房要缴纳的税费这个问题，解答如下,
(一)继承人首先要去公证处办理继承公证，其收费标准是根据政府部门公布的当年新建公有住房成本价乘以房屋建筑面积再乘以2%，如果是父母一方去世的，公证处只收该费用的一半;如果是父母双方都已去世的，按该标准去收取。政府公布的成本价今年是1640元，去年是1560元。
(二)房管局产权管理科收取继承登记费，按照0.4元建筑平方米征收。
(三)有关遗产税的问题，对于遗产税的征收目前国家还没有实行，至于何时开始实行，遗产税的起征点是多少目前是无法预料的，但有一点是可以预测的，就是一旦遗产税开始实行，其费用肯定是要高于购房者所交的契税。以上两种转让方式，各有利弊，业主可根据实际情况选择适合自己的方式，以能达到最好的效果。

[律师回复] 对于继承房屋需要缴纳契税吗这个问题，解答如下, 继承房屋是否需要缴纳契税
所谓契税，是指在房屋或者土地发生买卖、赠与等转移行为时，向承受人或者受赠人所课证的一种税捐。我国《契税暂行条例》第2条规定：“本条例所指转移土地、房屋权属是指下列行为：
(一)国有土地使用权转让;
(二)土地使用权转让，包括出售、赠与和交换;
(三)房屋买卖;
(四)房屋赠与;
(五)房屋交换。前款第二项土地使用权转让，不包括农村集体土地承包经营权的转移。”
遗嘱继承是我国继承法规定的种类之
一，对于继承房屋是否征税，国家税务总局在给河北省财政厅下发的《关于继承土地、房屋权属有关契税问题的批复》(国税函[2020]1036号)中明确：“
一、对于《中华人民共和国继承法》规定的法定继承人(包括配偶、子女、父母、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母)继承土地、房屋权属，不征契税。
二、按照《中华人民共和国继承法》规定，非法定继承人根据遗嘱承受死者生前的土地、房屋权属，属于赠与行为，应征收契税。”
因此，对于继承房屋是否征收契税需要视法定继承和遗嘱继承两种情况分别予以确定。
房产继承的步骤
1、房屋评估：首先必须通过评估公司对房屋进行市值评估。评估公司会根据房屋所处的路段、坐向、楼层、楼龄等重要因素，作出专业的价格分析和楼价评估，定出准确的物业市值价格。
2、继承公证：申请人应当到房屋所在地的公证处办理继承公证，领取继承公证书。在办理公证时，必须提供房屋权属人的死亡证明书、合法机关出具的合法继承人名单证明，以及原房屋权属人立有的遗嘱(如有遗嘱)，亦应提交遗嘱原件。若部分合法继承人自愿放弃继承权，必须出具放弃财产承诺证明。
3、房屋测绘：申请人须到房地产测绘部门申请办理房屋面积测绘或转绘手续，领取测绘成果或者附图，以便办理产权登记手续。
4、继承登记：申请人持房地产权证、继承公证书、房屋测绘等证明到房地产交易中心申请继承登记手续。填写《房地产产权登记申请书》，并递交上述资料后，办案人员将收件立案受理， 并核发回执。待一切资料审核后，即发放已更改权属人的房产证明。
5、规定需递交的其它资料：如涉及该房屋权属等事项是判决、裁定或调解的，必须缴交判决书、裁定书或调解书等。如该房屋经实地测绘，发现已经改建或存在违法建设的，必须提交规划部门的报建审核书或处理决定书。