空壳公司账户洗钱的方式有哪些

一、空壳公司账户洗钱的方式有哪些

在洗钱活动中，所谓的空壳公司就是一种常见手段。具体操作如下：首先，建立起一家表面上看似正常运营但实则并无实际业务内容的公司，即通常所说的“皮包”公司。接着，通过与相关人员签署各种形式的合同，以获取大量资金。随后，这些资金会被用于其他目的，以达到所谓的“合法化”效果。值得注意的是，设立空壳公司进行洗钱活动本身就属于一种典型的洗钱行为。除此之外，还存在着诸如使用假名存款、购买金融票据等方式进行洗钱的情况；或者通过违规转账来实现洗钱的目的；甚至可以借助进出口贸易的便利，通过高价出售、低价购入等手段将非法所得转移至境外。

《中华人民共和国刑法》第一百九十一条

为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

（一）提供资金帐户的；

（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；

（四）跨境转移资产的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

二、空壳公司走账法人风险有哪些

作为空壳公司法定代表人所需要承担的潜在风险主要包括以下几个方面：首先是债务风险，即此类空壳公司在以往的运营过程中可能已经产生了大量的外部债务负担，而这些债务在被收购后就需要由新任法定代表人买单并负责解决；其次为法律风险，这类空壳公司在此前的经营活动中存在违法行为的可能性极大，尤其是存在着虚假出资或者是在公司注册成功之后立刻就将股东的出资悉数提取的非法操作；最后则涉及到员工薪酬和福利保障的问题，因为空壳公司很有可能在过去因运营不善而拖欠了大量的员工薪水以及各类福利待遇。

《公司法》第一百九十九条

公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

在洗钱犯罪活动中，空壳公司常常扮演着重要的角色。这些空壳公司看似运作良好，实际却无任何实质性业务活动，仿佛只是个"皮包"企业。这些公司通常会与其他机构签署虚假合同以获取资金，随后便将这些资金用于非法活动，从而使其表面上显得合法合规。这种通过设立空壳公司进行洗钱的行为是一种严重的违法犯罪行为。此外，空壳公司也可能采用其他手法进行洗钱，如伪造名义开设账户、购买金融凭证、实施违规的财务转账操作等，甚至还有可能利用商品交易中的价格差异来将非法所得转移至境外。