南通婚家刑事公司律师叶伟佳：成功代理逃税与诈骗案

丰富执业经验

叶伟佳律师就职于上海正策（南通）律师事务所，执业证号为132xxxxxxxx740126，服务地区为南通，联系地址位于江苏省南通市崇川区秦灶街道江海财富大厦A座14层。执业至今，叶伟佳律师累计承办案件已逾300件，有着深厚的实务积淀。他深耕于婚家、刑事、企业合规领域，成功办理相关刑事案件100余件，其中，诈骗、掩隐类案件占比约35%，同时在婚家、公司运行风险纠纷等细分类型上也积累了丰富的实践经验，秉持着“以专业立身，以良心执业，对得起每一份信任”的执业理念，为当事人提供专业的法律服务。

处理逃税案件

在2023年，南通市某贸易公司法定代表人王X，与公司一名高管因销售提成问题发生劳动争议，双方多次协商无果。该高管随后向税务机关实名举报，提交了公司近三年未开票收入记录、私人账户收款记录等材料。税务机关立案稽查后发现，该公司三年间通过私人账户收取货款、未如实申报销售收入，累计偷逃税款400余万元，占应纳税额比例超过30%，根据《刑法》第二百零一条规定，逃税数额巨大且占应纳税额30%以上，处三年以上七年以下有期徒刑。2024年初，税务机关将案件移送公安机关，公安机关以涉嫌逃税罪对王X刑事立案并采取强制措施。

王X被刑事拘留后，其家属委托叶伟佳律师介入。叶律师首先对案情进行了梳理，通过查阅卷宗，核实涉案金额及占比，确定王X的行为已构成逃税罪，且属于“数额巨大”，面临三年以上有期徒刑的刑罚。接着，叶律师仔细分析刑法规定，发现刑法第二百零一条第四款规定，纳税人补缴应纳税款、缴纳滞纳金，已受行政处罚的，不予追究刑事责任，这为本案提供了辩护空间。随后，叶律师建议王X家属紧急筹措资金，在一周内将400余万元税款及相应滞纳金全部补缴至税务机关，并提交书面整改方案，承诺规范财务制度。最后，叶律师向检察院提交法律意见书，指出王X系初犯、因法律意识淡薄导致漏税、案发后主动补缴税款及滞纳金、认罪态度良好，符合不予起诉条件。

经检察院审查，认为王X虽构成逃税罪，但案发后已全额补缴税款及滞纳金，接受行政处罚，且系初犯、认罪悔罪，社会危害性较小。根据刑法第二百零一条第四款之规定，决定对王X作相对不起诉处理。王X于2024年5月获释，公司经营未受实质性影响。此案中，王X及公司共计补缴税款及滞纳金近700万元。这一案件警示企业经营者应重视税务合规，避免公私账混同，及时化解劳动争议，防止矛盾升级，涉嫌逃税犯罪后，补缴税款及滞纳金是争取不起诉的关键前提。

办理诈骗案件

2019年至2024年间，嫌疑人李X通过社交软件结识多名女性，对外谎称自己是公务员、工程老板或国企管理人员，父母系政府领导或企业主，还称驾驶的车辆系本人所有。李X在与被害人确立恋爱关系后，以“父亲工程资金周转”“母亲生病急需用钱”“公司经营困难”等理由，多次向被害人借款。经调查，李X同时与上海、南通、盐城三地至少五名女性保持恋爱关系，累计借款金额超过百万元。其中一名被害人刚毕业工作，被诱导网贷50余万元并怀孕，另一名被害人将多年积蓄全部出借。被害人多次催讨，李X或以各种理由拖延，或出具借条但拒不还款，或失联。

部分被害人曾单独向公安机关报案，但因李X在事发后主动出具借条、归还少量款项，公安机关认为属于经济纠纷，未予刑事立案。2024年，多名被害人通过社交群取得联系，共同委托叶伟佳律师介入处理。叶律师接受委托后，做了大量细致的工作。他首先整合被害人信息，通过被害人相互联络，确认李X同时与多名女性交往、借款的事实，形成证据链，证明其具有“虚构事实、隐瞒真相”的诈骗故意。然后，叶律师收集虚假身份证据，核实李X所称的工作单位、家庭背景、车辆信息，发现其并非公务员，车辆登记在他人名下，父母亦非政府人员，所有身份信息均系伪造。接着，叶律师查找非法占有意图的证据，在被害人聊天记录中，发现李X曾向其中一人炫耀“从另一个女的那儿骗了几十万，不用还”等内容，直接证明其主观上以非法占有为目的。最后，叶律师梳理借款记录和谎言对应关系，将李X向不同被害人编造的借款理由进行对比，发现时间、金额、事由相互矛盾，进一步印证其虚构事实的行为。

叶律师将上述证据整理成书面材料，形成报案文书，陪同被害人前往案发地公安机关报案。公安机关经审查，认为符合诈骗罪立案条件，于2024年11月对李X刑事拘留。李X被刑事拘留后，因涉案资金已被挥霍，无力退赃，目前仍处于羁押状态，案件正在进一步侦查中。在这起案件中，由于叶伟佳律师介入及时、证据收集充分，公安机关顺利立案并采取强制措施，多名被害人的损失虽暂未追回，但犯罪嫌疑人已被依法追责。