我在一家企业工作，因为被辞退得到补偿金，我想咨询一下律师离职补偿金怎么交个税需要交税吗

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关于房产退税所需提供的材料内容如下：
第一，退税申请表（需以个人名义撰写并签名或盖公章）；
第二，税收通用完税证明原件；
第三，房屋产权档案（纸质版）查询结果的打印件（需为最新的）；
第四，房屋买卖合同原件；
以及第五，交易双方的身份证明文件原件及其复印件。
法律依据：
《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第七十八条
税务机关发现纳税人多缴税款的，应当自发现之日起10日内办理退还手续；纳税人发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到纳税人退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。
税收征管法第五十一条规定的加算银行同期存款利息的多缴税款退税，不包括依法预缴税款形成的结算退税、出口退税和各种减免退税。
退税利息按照税务机关办理退税手续当天中国人民银行规定的活期存款利率计算。

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纳税人承担起对两位受抚养者的赡养义务时所产生的相关开支，将统一按照以下规定的定额进行扣除：
若纳税人是非独生子女子女，则需要与其兄弟姐妹共同分担每月2000元的扣除额度，每个人所分摊的额度不得超过每月1000元；
而对于独生子女的纳税人来说，他们可以按照每月2000元的固定标准定额扣除。
法律依据：
《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十二条
纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，统一按照以下标准定额扣除：
（一）纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；
（二）纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。
可以由赡养人均摊或者约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。
约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议，指定分摊优先于约定分摊。
具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。

[律师回复] 解析：
对于小规模纳税人以及个体工商户来说，免征税额通常以月度起征点为界定标准，即每月最高可开票金额不得超出30,000元。
在此基础上，如果实际开票金额未超过该上限，便无需支付任何税费；
反之，则需对超额部分全额计税。
另外，在经营过程中，商家有义务按照国家相关法律法规或商业通常准则向消费者出具相关的购货凭证或服务单据；
而当消费者要求获取发票等购货凭证或服务单据时，商家也必须予以提供。
法律依据：
《个体工商户条例》第二条
有经营能力的公民，依照本条例规定经工商行政管理部门登记，从事工商业经营的，为个体工商户。
个体工商户可以个人经营，也可以家庭经营。
个体工商户的合法权益受法律保护，任何单位和个人不得侵害。

[律师回复] 解析：
增值税普通发票的最高开票额度限制为十万元以下。
增值税，顾名思义，是以流通环节中商品产生的增加值作为计算依据而征收的一种流转税。
从其严密繁复的计税原理角度来看，增值税是针对商品的生产、流通以及劳务服务等多重环节所产生的新增价值或商品的附加值进行征收的一种流转税。
这一税收政策以价格外税的形式实施，具体来说，即由消费者承担税费压力，只有当商品存在增值时才予以征税，反之则无需征收。
法律依据：
《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条
增值税税率：
（一）纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物，除本条第二项、第四项、第五项另有规定外，税率为17%；
（二）纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为11%：
1、粮食等农产品、食用植物油、食用盐；
2、自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品；
3、图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物；
4、饲料、化肥、农药、农机、农膜；
5、国务院规定的其他货物。
（三）纳税人销售服务、无形资产，除本条第一项、第二项、第五项另有规定外，税率为6%；
（四）纳税人出口货物，税率为零；但是，国务院另有规定的除外；
（五）境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产，税率为零。
税率的调整，由国务院决定。

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关于房屋契税的具体计算标准将遵循以下规定：
1、若购买首套住房且房屋总面积不超过90平方米，其契税税率为1%，反之则适用1.5%的税率；
2、针对第二套购买住房而言，无论房屋总面积大小，其契税税率均为1%，而当面积超过90平方米后，税率将升至2%；
3、对于新购或二手交易的第三套及以上住房，其契税税率统一设定为3%，无任何减免优惠政策。
法律依据：
《个人所得税法》第二条
财产转让所得。
应纳个人所得税。
《契税暂行条例》第三条
契税税率为３—５％。
契税的适用税率，由省、自治区、直辖市人民政府在前款规定的幅度内按照本地区的实际情况确定，并报财政部和国家税务总局备案。
第九条
纳税人应当自纳税义务发生之日起10日内，向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报，并在契税征收机关核定的期限内缴纳税款。

[律师回复] 解析：
在职员工若因疾病离世，且排除职业危害因素外，其家属可依据养老保险基金相关规定，享有领取丧葬补贴以及抚恤金的权益；
反之，若被证实为职业病致死，则其近亲家属有权依照工伤保险基金法规，获得丧葬补贴、抚恤金及一次性的工亡补偿金。
法律依据：
《中华人民共和国社会保险法》第十七条
参加基本养老保险的个人，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金；
在未达到法定退休年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的，可以领取病残津贴。
所需资金从基本养老保险基金中支付。
第三十六条
职工因工作原因受到事故伤害或者患职业病，且经工伤认定的，享受工伤保险待遇；
其中，经劳动能力鉴定丧失劳动能力的，享受伤残待遇。
工伤认定和劳动能力鉴定应当简捷、方便。

[律师回复] 解析：
自2008年10月9日开始，我国正式取消了利息所得税的征收政策。
然而，回顾历史，新中国的利息税制度起源于1950年，当时政府颁布了《利息所得税条例》，明确规定针对个人存款利息进行征收10%（随后下调至5%）的所得税。
值得关注的是，这一税收政策在1959年被暂停实施，直到1999年11月1日才重新启动。
法律依据：
《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》第十四条储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；储蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2007年8月15日后孳生的利息所得，按照5%的比例税率征收个人所得税。

[律师回复] 解析：
在进行房地产销售业务操作过程中，所需支付的主要税款类别涵盖了增值税、城市维护建设税及其附加费、土地增值税、企业所得税以及印花税等。
下面将分别详细介绍各个税项的具体规定内容如下：
首先，增值税方面，在办理房产交易手续过程当中，需要按照特定的比率向国家缴纳增值税，该比率设定为5%；
其次，关于城市维护建设税与附加费，其缴纳标准则依据实际已经交纳的增值税税额来进行计算，具体的比率分为1%、5%或者7%以及3%这四个档次；
再者，土地增值税方面，对于个人出售住宅类物业的行为，暂时予以免征，而针对其他类型的房产交易，则会根据增值部分的数额进行相应的税收征收；
最后，企业所得税方面，涉及到的是转让财产收入必须被纳入总收入范畴内，并以此作为基础来计算并缴纳企业所得税。
至于印花税，其计算方式是按照所签订的书面协议中所记载的金额乘以万分之五的比例进行计算，然后进行缴纳。
另外，个人所得税同样属于卖方可能需要承担的税负之一，其计算方法是以转让不动产的收入额减去相关费用之后的剩余部分作为基数，按照20%的税率进行征收。
然而，由于各地的具体税率和政策存在差异，因此建议您向当地的税务专家或相关机构进行咨询，以便获得更为精确的信息。
法律依据：
《中华人民共和国营业税暂行条例》第七条
纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的价格明显偏低并无正当理由的，由主管税务机关核定其营业额。

[律师回复] 解析：
如涉及到个人所得税全年结算及纳税申报中所申请的退税事项，通常情况下在申报周期截止日的次日起十个工作日之内便可将涉税款项退还至纳税人账户。
然而，考虑到特定时期的影响，此时限最长可延期至三十个工作日内。
需要注意的是，各地方税务主管部门现已全面启用网络税务服务平台这一便捷通道，纳税人只需完成注册和认证手续后，依照相关网页提示进行退税申报操作即可实现快捷退税。
法律依据：
《税收征收管理法》第五十一条
纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即退还；纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即退还；涉及从国库中退库的，依照法律、行政法规有关国库管理的规定退还。

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1.原油是特指经由开采所得的天然原油，而并不包含人为制造的石油在内。
2.天然气则是在专门进行开采或者与原油一并进行开采的过程中所产生的气体，而暂时不包括在煤矿中提炼出的天然气。
需要注意的是，尽管海洋中的石油及天然气亦应该被纳入资源税的征税范畴之内，然而鉴于这些资源的勘探和开采难度较大，所需投入和承担的风险也较高，因此过去一直遵循国际通行做法，对其征收矿区使用费。
为了确保对外经济政策的稳定性，现阶段对于海洋石油和天然气的开采仍将继续征收矿区使用费，而暂未计划将其变更为资源税。
3.煤炭则特指未经加工处理的原煤，而不包括经过洗煤、选煤等工艺流程所制成的煤炭制品。
4.其他非金属矿原矿，是指除了上述产品以及井矿盐之外的所有非金属矿原矿。
5.黑色金属矿原矿，是指纳税人在开采之后自行使用或者进行销售的，用于直接进入熔炉进行冶炼或者作为主要产品首先进行精选精矿的制作，然后再进一步制造人工矿，最后才最终进入熔炉进行冶炼的金属矿石原矿。
6.有色金属矿原矿，是指纳税人在开采之后自行使用或者进行销售的，用于直接进入熔炉进行冶炼或者作为主要产品首先进行精选精矿的制作，然后再进一步制造人工矿，最后才最终进入熔炉进行冶炼的金属矿石原矿。
7.盐，既包括固态盐又涵盖液态盐。
其中，固态盐是指海盐原盐、湖盐原盐以及井矿盐；
而液态盐（通常被称为卤水）则是指氯化钠含量达到一定浓度的溶液，它是用于生产碱和其他相关产品的重要原材料。
法律依据：
《资源税暂行条例实施细则》第二条，条例所附《资源税税目税率表》中所列部分税目的征税范围限定如下：
（一）原油，是指开采的天然原油，不包括人造石油。
（二）天然气，是指专门开采或者与原油同时开采的天然气。
（三）煤炭，是指原煤，不包括洗煤、选煤及其他煤炭制品。
（四）其他非金属矿原矿，是指上列产品和井矿盐以外的非金属矿原矿。
（五）固体盐，是指海盐原盐、湖盐原盐和井矿盐。液体盐，是指卤水。

[律师回复] 解析：
在涉及到股权转让过程中的税务问题时，为了实现合理有效地规避税收，我们通常可以考虑以下几种策略：
首先，我们可以通过将被投资企业的未分配利润进行分配，从而降低股权转让所需支付的对价；
其次，我们还可以选择采取先增资、再转让股权的操作步骤，以规避可能出现的重复征税问题；
此外，在某些情况下，我们也可以选择先使被投资企业上市，然后再进行股权转让，以此方式达到避税的效果。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：
（一）工资、薪金所得；
（二）劳务报酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特许权使用费所得；
（五）经营所得；
（六）利息、股息、红利所得；
（七）财产租赁所得；
（八）财产转让所得；
（九）偶然所得。
居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

[律师回复] 解析：
公司所承担之社会基本医疗保险费用中，具体到每月应缴金额，往往会依据员工个人的月薪总额与社保基数来进行计算。
在职员工需以当月的月薪总额作为缴费基数，按照一定比例（即8%）以月度形式缴纳相应费用，此过程中，企业需负担其中的6%，而员工个人则需承担剩余的2%。
若员工的月薪总额超出了本市上一年度在岗职工月平均工资的三倍，那么其缴费基数将被设定为本市上一年度在岗职工月平均工资的三倍；
反之，如果员工的月薪总额低于本市上一年度在岗职工月平均工资的六成，那么其缴费基数将被设定为本市上一年度在岗职工月平均工资的六成。
法律依据：
《中华人民共和国社会保险法》第二十七条
参加职工基本医疗保险的个人,达到法定退休年龄时累计缴费达到国家规定年限的,退休后不再缴纳基本医疗保险费,按照国家规定享受基本医疗保险待遇；未达到国家规定年限的,可以缴费至国家规定年限。

[律师回复] 解析：
本部门主要负责实施市场监管和行政执法相关工作，起草相关法律法规草案，制定工商行政管理的规章制度和政策措施。
具体职责包括：
1.对各类企业、农民专业合作社以及从事经营活动的单位、个人，以及外国（地区）企业常驻代表机构等市场主体进行登记注册并进行监督管理，同时承担依法打击和取缔无照经营的重要任务。
2.依法规范和维护各类市场的经营秩序，对市场交易行为和网络商品交易及相关服务行为进行严格监督管理。
3.承担监督管理流通领域商品质量的重要职责，组织开展服务领域的消费维权工作，按照职能分工，严厉打击假冒伪劣违法行为，指导消费者咨询、申诉、举报的受理、处理以及网络体系的建设等工作，切实保障经营者和消费者的合法权益。
4.承担查处违法直销和传销案件的重要任务，依法监督管理直销企业、直销员及其直销活动。
5.在垄断协议、滥用市场支配地位、滥用行政权力排除限制竞争等方面，负责反垄断执法工作（价格垄断行为除外）。
依法打击不正当竞争、商业贿赂、走私贩私等严重经济违法行为。
6.依法监督管理经纪人、经纪机构及其经纪活动。
7.依法实施合同行政监督管理，管理动产抵押物登记，组织监督管理拍卖行为，依法打击合同欺诈等违法行为。
8.积极推动广告业的健康发展，对广告活动进行严格的监督管理。
9.负责商标注册和管理工作，依法保护商标专用权，打击商标侵权行为，处理商标争议事宜，加强驰名商标的认定和保护工作。
负责特殊标志、官方标志的登记、备案和保护。
10.组织指导企业、个体工商户、商品交易市场信用分类管理，研究分析并依法发布市场主体登记注册基础信息、商标注册信息等，为政府决策和社会公众提供优质的信息服务。
11.负责个体工商户、私营企业经营行为的服务和监督管理。
12.开展工商行政管理方面的国际合作与交流。
13.领导全国工商行政管理业务工作。
14.承办国务院交办的其他事项。
法律依据：
《国家工商行政管理总局主要职责内设机构和人员编制规定》
第五条国家工商行政管理总局商标局承担商标注册与管理等行政职能，商标评审委员会承担处理商标争议事宜等行政职能，其干部管理办法不变；其他所属事业单位的设置、职责和编制事项另行规定。

[律师回复] 解析：
关于房屋赠与所涉及到的相关费用，主要包括以下几个方面：
首先是公证费用；
其次是测绘费用；
第三是房屋评估费用；
第四是个人所得税，其比例为房产价值的20%，此项税费将由接受赠与的一方承担；
第五是增值税，其税率为5%，但若赠与方并未使用该房产进行任何商业运营活动，那么受赠方无需支付这部分费用；
第六是契税，其税率为3%，同样由接受赠与的一方承担；
最后是印花税，其税率为0.05%，此项税费需由双方共同承担。
法律依据：
《中华人民共和国契税法》第一条
在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属，承受的单位和个人为契税的纳税人，应当依照本法规定缴纳契税。
第三条
契税税率为百分之三至百分之五。
《中华人民共和国印花税法》第一条
在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人，为印花税的纳税人，应当依照本法规定缴纳印花税。

[律师回复] 解析：
根据具体情况而定：
首先，对于适用查账征收方式的个体工商户来说，他们的个人所得税必须在本年结束之后的三个月之内，进行全面的核算清理以及结算，以确定并收取多出部分或退还不足金额。
其次，若该个体工商户属于定期定额管理范畴，则无需进行上述的汇算清缴工作。
最后，我们应该明确认识到，缴纳税款是每一位公民应尽的法律责任和义务，因此，我们应该积极主动地履行纳税义务。
法律依据：
《个人所得税法》第九条
个人所得税以所得人为纳税人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。
纳税人有中国公民身份号码的，以中国公民身份号码为纳税人识别号；
纳税人没有中国公民身份号码的，由税务机关赋予其纳税人识别号。
扣缴义务人扣缴税款时，纳税人应当向扣缴义务人提供纳税人识别号。

[律师回复] 解析：
依据国务院相关文件之规定，劳动和社会保障领域的行政主管部门应当设立相应的社会保险经办机构来承担工伤保险事宜，以及以下所列各项法定职责：
1.依据各省市自治区人民政府制定的法规政策，执行工伤保险费的征收工作；
2.对雇主单位的工资总额及员工数量进行核实，办理工伤保险的注册登记手续，同时负责妥善保管雇主单位缴纳工伤保险费用以及员工享受工伤保险待遇的详细记录；
3.开展工伤保险的调查研究和数据统计工作；
4.依照规定对工伤保险基金的开支进行严格管理；
5.按照相关规定，对工伤保险待遇进行准确核定；
6.为遭受工伤的员工或其直系亲属提供免费的咨询服务；
7.与医疗机构、辅助器具配置机构在平等协商的基础上签署服务协议，并公开披露已签署服务协议的医疗机构、辅助器具配置机构的名单；
8.按照协议约定和国家相关目录、标准，对工伤员工的医疗费用、康复费用、辅助器具费用的使用情况进行审查，并确保按时足额支付相关费用；
9.定期发布工伤保险基金的收支状况，并及时向劳动保障行政部门提出调整费率的科学建议。
法律依据：
《工伤保险条例》第二条
中华人民共和国境内的企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织和有雇工的个体工商户（以下称用人单位）应当依照本条例规定参加工伤保险，为本单位全部职工或者雇工（以下称职工）缴纳工伤保险费。
中华人民共和国境内的企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织的职工和个体工商户的雇工，均有依照本条例的规定享受工伤保险待遇的权利。

[律师回复] 解析：
首先针对工伤痊愈后选择离职的劳动者，可以获得相应的补偿。
若经过坚定为残疾程度较高者，将有机会享受一次性工伤医疗补贴以及一次性伤残就业补贴。
其次，如果由于被雇佣方解除业务而导致离职的话，有权利进行经济补偿方面的索赔。
特别要注意的是，各个企业单位在这个问题上可能会有所差异。
如若工伤工人亲自提请与雇用单位解除或达到劳动合同的终止状态，那么由工伤保险基金负责支付一次性工伤医疗补贴，由雇用单位支付一次性伤残就业补贴。
一次性工伤医疗补贴以及一次性伤残就业补贴的详细数额准则由省级行政区划、自治区行政区划及直辖市级行政区划的人民政府规定。
依据中华人民共和国现行法律规定，在工伤事故后离职时，在雇佣单位出现过失的情况下，员工有权要求雇主支付赔偿。
如果雇主确实存在过失，工伤工人能主动脱离与其签订的劳务合同，这样则在享有工伤权益的同时，得到经济补偿款。
相反，如果雇主并不存在过失，那么工伤工人就不能得到经济补偿款。
所以，工伤工人能否从主动解除与雇主的劳务合同中得到经济补偿款，也取决于雇主是否存在过失行为。
法律依据：
《中华人民共和国劳动法》第七十九条
劳动争议发生后，当事人可以向本单位劳动争议调解委员会申请调解。调解不成，当事人一方要求仲裁的，可以向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。当事人一方也可以直接向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。对仲裁裁决不服的，可以向人民法院提起诉讼。
《中华人民共和国劳动争议调解仲裁法》第二条
中华人民共和国境内的用人单位与劳动者发生的下列劳动争议，适用本法：
(一)因确认劳动关系发生的争议。
(二)因订立、履行、变更、解除和终止劳动合同发生的争议。
(三)因除名、辞退和辞职、离职发生的争议。
(四)因工作时间、休息休假、社会保险、福利、培训以及劳动保护发生的争议。
(五)因劳动报酬、工伤医疗费、经济补偿或者赔偿金等发生的争议。
(六)法律、法规规定的其他劳动争议。

[律师回复] 解析：
储蓄的存款利率并不要求缴纳个人所得税。
关于这些税收豁免的详细规定涵盖了一些具体类型的利息收益，例如来自于政府发行的国债以及金融债券所带来的利息等。
另外，值得我们注意的是，不同银行对于定期与活期利息的计息方式亦有所区别。
同样地，在鉴定是否属于夫妻共同财产这个问题上，法官还需要关注账户注册信息、存款时间、资金来源等各个方面的因素。
当涉及到夫妻双方名下的存款时，法官通常会以账户余额为依据，并结合实际情况来确定应该归属为夫妻共同财产的那部分金额。
法律依据：
《个人所得税法》第二条规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：
(一)工资、薪金所得;
(二)劳务报酬所得;
(三)稿酬所得;
(四)特许权使用费所得;
(五)经营所得;
(六)利息、股息、红利所得;
(七)财产租赁所得;
(八)财产转让所得;
(九)偶然所得。

[律师回复] 解析：
当一家拖欠税务款项的企业面临财务困境，无法如期偿还其所负担的债务且旗下的资产规模不足以完全抵扣所有债务，或是其偿债能力出现明显下降趋势时，该企业有权利向司法部门申请进入破产程序。
即便在拖欠税务款项的背景之下，企业仍然有权提出破产申请。
然而，值得注意的是，即使企业选择申请破产保护，其仍需承担清偿所欠税务款项的义务。
在企业申请破产之后，破产清算小组将会接手处理相关事宜，包括清偿所有未付的税务款项以及在清算过程中所产生的其他税费。
法律依据：
《中华人民共和国企业破产法》
第一百一十三条破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：
(一)破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;
(二)破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;
(三)普通破产债权。
破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。

[律师回复] 解析：
从事货物生产制造、商品批发或零售经营活动的单位及个体工商户，其涉及到的混合销售行为应按销售货物项目缴纳增值税；
然而对于那些非生产制造型企业及其个体工商户而言，他们的混合销售行为则应按照销售服务类别进行缴税。
法律依据：
《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物，为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售货物缴纳增值税；其他单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售服务缴纳增值税。本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户，包括以从事货物的生产、批发或者零售为主，并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。