上市公司融资管理办法有哪些原则?

最新修订 | 2024-06-24
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专家导读 1 坚持合规性原则。2 坚持安全性原则。3 坚持风险控制原则。4 坚持计划性原则。5 整体利益最大化原则。
上市公司融资管理办法有哪些原则?

上市公司为保证已有的融资财产处于安全状态以及接下来资金流动的顺利,要确保达到好的理财效果,避免公司遭受不必要的损失,为此需对公司的经营和资金的流动进行控制和管理。那么上市公司融资管理办法有哪些原则呢,接下来小编带您了解一下。

一、怎样进行融资管理

(一) 坚持合规性原则

公司的资金管理工作应遵守有关法律、法规及公司相关管理制度,各项资金收支业务必须合法、真实、准确。

(二) 坚持安全性原则

公司资金管理要遵循“资金安全第一”的原则,对现金存储、借款归还、融资、对外投资等财务活动必须按授权进行审批,并选择国有商业银行和国家政策性银行进行操作,确保资金安全。

(三) 坚持风险控制原则

通过提前还贷等方式降低资产负债率,减轻利息负担,合理控制财务风险。

(四) 坚持计划性原则

资金管理工作以资金预算为依据,各项资金收支应严格遵守预算。

(五) 整体利益最大化原则

制定资金政策、进行资金调度时应做好统筹规划,在平衡各单位利益的基础上确保公司整体利益最大。

二、公司各机构管理事项

1、公司财务管理部负责制定公司系统的资金政策,对资金收支实行预算管理。

2、财务管理部在公司的统一领导下,作为资金管理的具体执行机构。

3、财务管理部负责实施公司的资金政策,制定资金运作方案,协调各单位资金管理事宜。

4、财务管理部每月召开资金调度会,协调平衡公司资金筹措、支付等管理工作。

5、各单位财务部门负责落实公司制定的各项资金政策和年度资金预算,开展本单位的资金支付、预算等日常管理等工作。

三、资金预算如何管理

1、资金预算要以经营计划为依据,准确预测各项现金收入、支出及现金盈余缺口,为资金管理工作提供可靠依据。

2、各单位的营运资金收支应按照相应的预算执行,一般不得突破预算;涉及预算调整,要上报公司批准后执行。

3、各单位应合理安排现金流量,严格保证月平均现金余额必要的资金储备。

综上所述,上市公司的融资管理需要由公司内各财务部门对资金预算和支付进行记录和管理,并坚持五项原则的要求,保证公司利益不受侵犯。以上是小编为您整理的有关上市公司融资管理办法的全部内容,若仍有疑问欢迎详询律图寻求解答。

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1)基本存款账户开立许可原则。存款人在银行开立帐户,只能开立一个基本存款帐户,不得多头开户。中国人民银行对基本存款帐户,不得多头开户。中国人民银行对基本本存款帐户开立实施许可制度,即存款人开立基本存款帐户首先应向中国人民银行当地分支机构申请开户许可证,之后才可凭以向商业银行申请开立帐户。

2)开户自愿原则。存款人可以自主地选择商业银行开立帐户,商业银行也可以自愿选择存款人。任何单位和个人不得干预存款人、银行开立和使用帐户。

3)依法维护客户利益原则。商业银行应依法为存款人保密,维护存款人资金自主支配权,不代任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人帐户内存款。国家法律规定和授权中国人民银行总行的监督项目除外。这一条的第2款是关于公款私存的规定,公款私存是指单位或者个人将单位所有的资金以个人的名义存储在银行储蓄机构,从而达到割离单位资金或者存款取息目的的非法行为。因此法律明令禁止将公款以个人名义存入银行储蓄机构。
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1)基本存款账户开立许可原则。存款人在银行开立帐户,只能开立一个基本存款帐户,不得多头开户。中国人民银行对基本存款帐户,不得多头开户。中国人民银行对基本本存款帐户开立实施许可制度,即存款人开立基本存款帐户首先应向中国人民银行当地分支机构申请开户许可证,之后才可凭以向商业银行申请开立帐户。

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