公司欠税无力偿还怎么办

最新修订 | 2024-11-18

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专家导读要是企业没法按时交税费，也没能力承担责任，那可以试试这些办法哦。要是因为特殊情况导致经济负担太重啦，就可以向国家有关部门去申请减免税费。要是主营业务运营得不好，也能考虑申请减少部分税率呢。还能申请把缴纳期限往后延一延，这样能缓解下资金的压力。要是情况特别严重，都快撑不下去了，那就可以提交破产申请书，按照法律程序来解决。延期纳税最多能延长三个月呢。

一、公司欠税无力偿还怎么办

关于公司无力偿还税务债务的处理策略

若企业无法按时缴纳相应税费且无力承担相应责任，可尝试以下几种解决方案：

1、如因自然灾害或其他不可抗力等特殊原因造成经济负担过重，可向国家相关部门申请减免税费；

2、如果是由于主营业务运营不良所致，可考虑申请减免部分税率；

3、同样地，缴纳期限可申请相应的延迟。在获得有关部门同意后，企业得以缓解短期内的资金压力；

4、

最后，如企业面临严重困境，失去偿债能力，可向当地司法机关提交破产申请书，依法通过法律途径解决当前问题。值得注意的是，延期纳税并非无限制，最长可延长至三个月。

《民事诉讼法》第二百六十三条

有下列情形之一的，人民法院裁定终结执行：

（一）申请人撤销申请的；

（二）据以执行的法律文书被撤销的；

（三）作为被执行人的公民死亡，无遗产可供执行，又无义务承担人的；

（四）追索赡养费、扶养费、抚育费案件的权利人死亡的；

（五）作为被执行人的公民因生活困难无力偿还借款，无收入来源，又丧失劳动能力的；

（六）人民法院认为应当终结执行的其他情形。

二、公司欠税无力偿还法人会判刑吗

公司欠税无法偿付时法定代表人是否负刑责依情况判断。若无故意且积极解决、配合税务部门，通常不会有罪；若故意逃避纳税义务，隐匿转移资产等，涉案 1 万到 10 万，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金 1 到 5 倍欠税款，超 10 万则处三年以上七年以下有期徒刑，并处 1 到 5 倍欠税款罚金。

《中华人民共和国刑法》第二百零三条

【逃避追缴欠税罪】纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上不满十万元的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金；数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金。

三、公司欠税无力偿还需要承担刑事责任吗

若企业因经济萧条或其他非主观因素而未能按时足额地支付其应当缴纳的税款，并在竭诚尽力地设法弥补拖欠税款及其滞收利息之后仍然无法实现偿清，则上述情形未必会导致该企业需要承担刑事责任。然而，倘若有证据表明该企业出于恶意逃避缴纳税款的目的，存在通过欺诈、瞒报来进行虚假税务申报，或是根本未进行任何申报的行为，且涉及的金额达到相应标准，并占据应缴税款总额的比例超过10%时，那么这种行为便很可能构成了逃税罪行。

《中华人民共和国刑法》第二百零一条

【逃税罪】纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的，依照前款的规定处罚。

对多次实施前两款行为，未经处理的，按照累计数额计算。

有第一款行为，经税务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款，缴纳滞纳金，已受行政处罚的，不予追究刑事责任；但是，五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚的除外。

若企业无法按时缴纳税费且无力承担责任，可尝试以下解决方案：

1. 因特殊原因造成经济负担过重，可向国家相关部门申请减免税费。

2. 主营业务运营不良，可考虑申请减免部分税率。

3. 缴纳期限可申请延迟，缓解资金压力。

4. 严重困境下，可提交破产申请书，依法解决。延期纳税最长可延长至三个月。