恶意转移财产的认定

[律师回复] 解析：
非法吸收公款罪系指未经国家主管部门批准，以合法形式掩盖非法目的，向社会不特定人群进行募集资金，扰乱金融市场秩序的违法行为。
根据我国相关法律法规规定，若存在以下任意一种情况，即视为构成该罪：
1、个人违反相关法律规定，非法吸收或变相吸收公众存款，且所涉金额达到人民币二十万元及以上；
2、单位同样违反相关法律规定，非法吸收或变相吸收公众存款，且所涉金额达到人民币一百万元及以上；
3、个人非法吸收或变相吸收公众存款，涉及人数超过三十名；
4、单位非法吸收或变相吸收公众存款，涉及人数超过一百五十名；
5、个人非法吸收或变相吸收公众存款，给存款人带来直接经济损失超过人民币十万元；
6、单位非法吸收或变相吸收公众存款，给存款人带来直接经济损失超过人民币五十万元。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百七十六条
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。

[律师回复] 解析：
依据股权转让协议的规定，公司应遵循特定程序进行相关股东变更登记，以便使受让方能够顺利获得股东资格。
通常情况下，这需要当事人之间签署股权转让协议书，公司需在注销原始股东的投资证明之后，向新股东颁发新的投资证明文件，同时也要相应地更新公司章程以及股东名册中的有关股东及出资数额的记录信息。
然而，如果公司未能履行这些义务，股权转让的有效性并不会因此被否认。
然而，由于公司尚未完成相关变更手续，股权转让的法律效力仅限于内部抗辩，无法对抗公司外部的第三人。
即使如此，签订股权转让合同以后，只要双方已经完全履行了各自的义务，尽管没有进行工商登记变更，也并不妨碍受让方取得股东资格。
法律依据：
《公司法》第七十三条
转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。”

[律师回复] 解析：
在量刑过程中，弥补被损财产属于酌情考虑因素之一。
当犯罪嫌疑人能积极主动地归还所有被侵占的财务时，这无疑表现出其良好的认罪悔过态度，可将此视为从宽处理的重要依据之一。
然而，尽管如此，并不意味着一定会导致法院减轻其刑责。
在做出裁决时，法官仍需全面衡量其他相关的刑事审判要素。
对于被告人的减刑处罚，应当以分则规定的各个量刑要素所决定的刑罚为基础，然后根据被告人所具备的从轻量刑要素的比例来最终确定宣告刑。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第三百零三条
以营利为目的，聚众赌博或者以赌博为业的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。开设赌场的，处五年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。组织中华人民共和国公民参与国（境）外赌博，数额巨大或者有其他严重情节的，依照前款的规定处罚。

[律师回复] 解析：
当涉及到职务侵占案件的赔偿问题时，根据我国相关法律法规的规定，受害人有权要求人民法院进行依法的追缴或责令被告人退还赔偿款项；
若通过退赔无法填补受害人损失的情况下，受害方亦可另行向人民法院发起民事诉讼程序。
法律明确规定，对于犯罪分子非法获取的所有财物，应依法予以追缴或责令其退赔；
对于受害人的合法财产，应在第一时间予以归还；
而对于违禁物品以及用于犯罪行为的个人财物，则应依法予以没收，且没收的财物与罚金，必须全部上缴国家财政，不得擅自挪用或自行处理。
法律依据：
《刑法》第二百七十二条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
交通肇事罪，无疑属于刑事犯罪的范畴，且其判定权归属于人民法院。
对于交通肇事案，其确定的标准主要包括以下几个方面：
首先，行为人在逃逸过程中应当明知其自身行为已然引发了交通事故，并且对这一逃逸行为怀揣着直接且明确的故意；
其次，交通肇事后逃逸行为必须切合相关法律法规所规定的特定情形；
最后但同样重要的是，交通肇事后逃逸行为的空间要素，即该行为是否仅仅局限于逃离事故现场。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百三十三条
【交通肇事罪】违反交通运输管理法规，因而发生重大事故，致人重伤、死亡或者使公私财产遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；交通运输肇事后逃逸或者有其他特别恶劣情节的，处三年以上七年以下有期徒刑；因逃逸致人死亡的，处七年以上有期徒刑。

[律师回复] 解析：
根据我国相关法律法规的规定，抢夺罪所侵害的乃是单一的客体——即仅限于财产权这一方面。
对于那些实施抢夺行为，导致公私财物遭受重大损失，或者频繁实施此类行为的人，将受到严厉的刑事制裁，其具体量刑标准如下：
1.若抢夺公私财物的价值在较大范围内，或者累计实施多次抢夺行为，则对行为人处以三年以下有期徒刑、强制拘留或限制人身自由的处罚，同时还需承担缴纳罚金的责任。
2.如果抢夺行为造成的财物损失达到巨大程度，或者存在其他严重情节，那么行为人将面临三年以上十年以下有期徒刑的惩罚，同样需要承担缴纳罚金的责任。
3.而当抢夺行为造成的财物损失极为巨大，或者存在其他特别严重情节时，行为人将被判处十年以上有期徒刑甚至无期徒刑，并且还需承担缴纳罚金或者没收个人全部财产的责任。
法律依据：
《刑法》第二百六十七条
抢夺公私财物，数额较大的，或者多次抢夺的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
携带凶器抢夺的，依照本法第二百六十三条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
关于受贿罪的判定要素主要包括以下四个方面：
1.受贿罪的犯罪主体必须是国家工作人员。
2.在精神意识层面，犯有受贿罪的主体必须明知自己的行为会对国家机关公务人员的职务廉洁性造成侵害。
3.受贿罪所侵害的客体是国家机关工作人员的职务廉洁性。
4.从客观行为来看，受贿罪的行为人必须利用其职务上的便利条件，向他人索要或非法收取他人财物，并为他人谋求利益。
法律依据：
《刑法》第三百八十三条
对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；
数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
第三百八十六条
对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。
索贿的从重处罚。

[律师回复] 解析：
关于袭警罪之定罪标准：
本罪所涉及的直接侵犯对象乃是我国警察部门在执行公务中所进行的常规管理工作。
犯罪的具体指向则是针对那些正在按照法律规定依法履职的人民警察。
而在客观方面上，该犯罪类型往往表现为通过暴力或威胁的方式来阻挠人民警察依法执行职务或者履行其法定职责并导致较为严重的后果。
任何已达刑事责任年龄且具有承担刑事责任相应能力之人皆可能构成袭警罪。
对于那些以暴力方式袭击正在依法执行职务的人民警察者，将面临三年以下有期徒刑、拘役或者管制的刑罚；
若采用枪支、管制刀具，或者以驾驶机动车撞击等手段，严重危害到其人身安全者，则将被判处三年以上七年以下有期徒刑。
法律依据：
《刑法》第二百七十七条
【妨害公务罪、袭警罪】以暴力、威胁方法阻碍国家机关工作人员依法执行职务的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者罚金。
以暴力、威胁方法阻碍全国人民代表大会和地方各级人民代表大会代表依法执行代表职务的，依照前款的规定处罚。
在自然灾害和突发事件中，以暴力、威胁方法阻碍红十字会工作人员依法履行职责的，依照第一款的规定处罚。
故意阻碍国家安全机关、公安机关依法执行国家安全工作任务，未使用暴力、威胁方法，造成严重后果的，依照第一款的规定处罚。
暴力袭击正在依法执行职务的人民警察的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；使用枪支、管制刀具，或者以驾驶机动车撞击等手段，严重危及其人身安全的，处三年以上七年以下有期徒刑。

[律师回复] 解析：
所谓“一房二卖”，其实质乃是指在房屋买卖合同签订之后，卖家出于某种不诚实、短视或追求高额利润等原因，将同一物业再行高价出售予他人，从而致使先前的买卖合同目的无法得以顺利实现的违法现象。
这种情况的发生，往往与买方对相关法律风险的认识和防范能力相对薄弱，卖方诚信度的严重缺失，以及市场经济中利益驱动的影响，以及现行法律制度的局限性等多种因素密切相关。
法律依据：
《民法典》第一百四十六条
行为人与相对人以虚假的意思表示实施的民事法律行为无效。

[律师回复] 解析：
以下是对行贿罪的法律定义与相关要素的详细分析，包括：
（1）犯罪主体需具备一般人的资格；
（2）从主观意识上来看，应当表现出明确且直接的故意倾向；
（3）本罪侵犯的客体是国家机关的正常运作和公职人员严肃的职务行为不受任何形式的收买或腐蚀；
（4）从客观层面上看，其具体行为表现为通过实施行贿行为以获取不正当的经济利益，并且数额达到一定标准。
法律依据：
《刑法》第三百九十条
对犯行贿罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金;因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;情节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对侦破重大案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。

[律师回复] 解析：
根据我国相关法律法规，关于职务侵占罪的量刑标准主要包括：
首先，倘若行为人作为公司、企业或其他单位的工作人员，凭借其职务上的优势，将本应属于所在单位的财产非法据为己有且涉案金额相对较大的情况下，将被依法判处五年以下有期徒刑或拘役；
其次，若行为人所侵占的财产数额极为庞大，则将面临更为严重的处罚，即被判处五年以上有期徒刑，同时还可能被处以没收个人全部财产的附加刑罚。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十一条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；
数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
第三百八十二条
?国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。
第三百八十三条
?对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；
数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；
有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。

[律师回复] 解析：
当债务人遭负债人提出的财产保全申请之后，其可采取两种途径寻求救助：
首先，可以通过提交充分的担保，促使法院撤销其所实施的保全措施；
其次，可向法院提交申请以请求复议。
在保全程序启动后，债务人的财产将面临查封、扣押或冻结等情况，只有等待法院作出判决后方能处理这些资产。
若对方未能履行法院设定的义务，法院便有权对已保全的财产进行价值评估和公开拍卖。
在司法实践中，被申请人如能提供充足的现金担保或提出以其他物品替换已查封之物，皆可向法院申请解除对相关财产的查封。
法律依据：
《中华人民共和国民法典》第三百九十二条
被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以请求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。

[律师回复] 解析：
在案件移交至法院阶段，可以考虑申请办理取保候审，然而这必须满足相关取保候审的条件限制。
举例来说，若嫌犯有望被判处管制或拘役等较轻的刑罚，或是可以独立适用附加刑；
或存在可能会被判处有期徒刑之上更严重的刑罚，同时实施取保候审并不会对社会造成明显危害的情况，都可考虑申请取保候审。
此外，如果案件已经进入审判程序，且羁押期限即将届满，但案件仍未得到妥善处理，此时也可以考虑申请取保候审。
值得注意的是，人民法院拥有最终决定权，决定是否批准取保候审的权力机构包括了人民法院、人民检察院和公安机关。
法律依据：
《刑事诉讼法》第六十七条
人民法院、人民检察院和公安机关对有下列情形之一的犯罪嫌疑人、被告人，可以取保候审：
（一）可能判处管制、拘役或者独立适用附加刑的；
（二）可能判处有期徒刑以上刑罚，采取取保候审不致发生社会危险性的；
（三）患有严重疾病、生活不能自理，怀孕或者正在哺乳自己婴儿的妇女，采取取保候审不致发生社会危险性的；
（四）羁押期限届满，案件尚未办结，需要采取取保候审的。
取保候审由公安机关执行。

[律师回复] 解析：
若发生交通事故导致民事责任之需，则依法可执行夫妻共享之财产。
然而，仅限于婚姻存续期间所得之金钱、房产或其他类型的财产均须用以赔偿受害人。
而作为配偶一方，须诚实报告其所有资产，不得有所隐瞒。
法律依据：
《刑法》第一百三十三条
【交通肇事罪】违反交通运输管理法规，因而发生重大事故，致人重伤、死亡或者使公私财产遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役;交通运输肇事后逃逸或者有其他特别恶劣情节的，处三年以上七年以下有期徒刑;因逃逸致人死亡的，处七年以上有期徒刑。

[律师回复] 解析：
根据我国相关法律规定，若构成盗窃罪则必须满足以下条件之一：
一是盗窃公私财物所需价值达到人民币一千元以上者；
二是两年内在同一地区或不同地区实施盗窃行为且累积达三次及以上者；
三是未经允许而擅自闯入他人家庭居住区域，且该住所与外界环境相隔离者；
四是在公众场合或乘坐公共交通工具时，盗取他人贴身携带的贵重物品者；
五是出于非法占有目的，实施了盗窃公私财物的行为，且其金额较大或连续三次以上盗窃、入室盗窃、携带有威胁性的器械进行盗窃以及扒窃等情况者。
法律依据：
《刑法》第二百六十四条
【盗窃罪】盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

[律师回复] 解析：
若发现配偶擅自处分了双方共有的财产给予第三人，其配偶有权通过法律途径向该第三人主张返还财产。
夫妻双方对婚后所得的共有财产享有同等且平等的处理权益，然而，当此种处分行为并非用于家庭日常开支时，则需夫妻双方共同商议并寻求解决方案。
若未经过事先协商，一方私自将共有财产给予第三人，那么作为配偶的一方拥有合法权益提起诉讼，请求该第三人归还属于夫妻双方的共有财物。
法律依据：
《中华人民共和国民法典》第一千零六十二条
夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有：
（一）工资、奖金、劳务报酬；
（二）生产、经营、投资的收益；
（三）知识产权的收益；
（四）继承或者受赠的财产，但是本法第一千零六十三条第三项规定的除外；
（五）其他应当归共同所有的财产。
夫妻对共同财产，有平等的处理权。

[律师回复] 解析：
答案为肯定。
若当事人的财产被盗取高达两万元人民币，已超过我国法律规定的盗窃罪的起刑点，则此案件性质符合盗窃罪的立案要求，警方应当根据实际情况展开立案侦查工作。
具体来说，如果涉案盗窃金额达到了两万元人民币，那么这就构成了刑法上所谓的“数额较大”的情节，犯罪嫌疑人将面临着三年以下的有期徒刑、拘役或管制的刑事处罚，同时还可能被判处罚款。
法律依据：
《刑法》第二百六十四条
盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

[律师回复] 解析：
构成要件如下：
犯罪所侵犯的客体主要是人民警察正常行使执法权的管理活动，而被侵害的对象则是那些正在依法执行职务的人民警察。
在客观方面，该罪行表现为通过暴力手段、威胁方式来阻碍人民警察依法执行职务或者履行职责，并导致了严重的后果。
具体的情况包括但不仅限于以下几种：
采用暴力或者威胁的方式来阻碍人民警察依法执行职务的行为。
在公安机关、国家安全机关、监狱、劳动教养管理机关的人民警察以及人民法院、人民检察院的司法警察在执行相关职务和处理突发事件时，如果有人采取暴力、威胁的方式来阻碍他们依法履行职责，那么就可以认定为构成此罪。
关于主体要件，本罪的主体是一般的自然人，只要符合刑事责任年龄并且具有刑事责任能力，都有可能成为本罪的主体。
在主观方面，本罪的主观心态表现为故意，也就是说，行为人明知道人民警察是在依法执行职务的工作人员，却故意对其实施暴力或者威胁，使得他们无法或者严重影响到他们的执行职务。
具体的行为包括但不限于以下几种：
实施撕咬、踢打、抱摔、投掷等行为，对民警的人身进行攻击，从而阻碍民警依法执行职务的；
实施打砸、毁坏、抢夺民警正在使用的警用车辆、警械等警用装备，对民警的人身进行攻击，从而阻碍民警依法执行职务的；
虽然没有实施暴力袭击，但是以实施暴力相威胁，阻碍民警依法执行职务的。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十七条?【妨害公务罪】以暴力、威胁方法阻碍国家机关工作人员依法执行职务的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者罚金。
以暴力、威胁方法阻碍全国人民代表大会和地方各级人民代表大会代表依法执行代表职务的，依照前款的规定处罚。
在自然灾害和突发事件中，以暴力、威胁方法阻碍红十字会工作人员依法履行职责的，依照第一款的规定处罚。
故意阻碍国家安全机关、公安机关依法执行国家安全工作任务，未使用暴力、威胁方法，造成严重后果的，依照第一款的规定处罚。
暴力袭击正在依法执行职务的人民警察的，依照第一款的规定从重处罚。

[律师回复] 解析：
《中华人民共和国刑法》对职务侵占罪作出了具体的法律规定，主要有以下几点：
公司、企业或者其他企事业单位中的工作人员，在执行其职权过程中，采用非法手段，将本单位拥有的财产据为私有的行为，如果涉及金额在五千元到一万元（人民币）之间，应当予以刑事立案追究刑事责任。
法律依据：
《刑法》第一百八十三条
【职务侵占罪】保险公司的工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，依照本法第二百七十一条
【的规定定罪处罚。贪污罪】国有保险公司工作人员和国有保险公司委派到非国有保险公司从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条
【、第三百八十三条的规定定罪处罚《刑法》第二百七十一条
【职务侵占罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；
数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
【贪污罪】国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
对于涉嫌洗钱罪名成立的案件，应依法追缴并没收其涉案相关收入、收益及资金，同时对嫌疑人给予相应量刑处罚。
具体而言，此类犯罪的最高可被判处五年以下有期徒刑或拘役，此外根据洗钱金额的比例，还需额外缴纳百分之五至百分之二十的罚金。
若情节严重者，则将面临五年以上直至十年以下的有期徒刑，同样需要按照洗钱数额的比例合计算罚金金额。
法律依据：
《刑法》第一百九十一条
【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
(一)提供资金帐户的;
(二)将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
(三)通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的;
(四)跨境转移资产的;
(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。