个人所得税如何筹划
最新修订 | 2024-08-13
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个人所得税税收筹划的方法有以下几点：
一、巧用公积金。
二、利用捐赠进行税前抵减。
三、理财产品种类的选择。
四、利用暂时免征税收优惠，积极利用国家给予的时间差。
五、利用税收优惠政策。
六、积极利用通讯费、交通费、差旅费、误餐费发票等。
七、利用年终奖金。
八、通过企业提高职工公共福利支出。
九、利用级差、扣除项目测算，合理避税筹划，争取利润最大化。
- 法律依据
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《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第八条
个人所得的形式，包括现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益；
所得为实物的，应当按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额，无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的，参照市场价格核定应纳税所得额；
所得为有价证券的，根据票面价格和市场价格核定应纳税所得额；
所得为其他形式的经济利益的，参照市场价格核定应纳税所得额。
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如何筹划个人所得税筹划个人所得税应当遵守提前筹划原则和全局考量原则。居民个人从中国境内和境外取得的所得，应当依照法律规定缴纳个人所得税。从中国境外取得的所得，可以从其应纳税额中抵免已在境外缴纳的个人所得税税额。残疾、孤老人员和烈属的所得，可以减征个人所得税。
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个人所得税个人所得税标准?个人所得税的税率：工资、薪金所得，适用七级超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五。个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。稿酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十，并按应纳税额减征百分之三十。劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。
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个人所得税经营所得个体工商户的生产、经营所得，实行按年计征应纳个人所得税额。经营所得适用5级超额累进税率。适用按年计算、分月预缴税款的个体工商户的生产、经营所得最低一级为5%，最高一级为35%，共5级。1、全年应纳税所得不超过30000元的，税率为5%；2、全年应纳税所得超过30000元至90000元的部分。
税务信息查询
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经营所得个人所得税个人所得税的税率：（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率。（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
税务信息查询
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个税所得税税率(一)综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率；(二)经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率；(三)利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
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有什么提高企业所得税筹划的策略？1、强化管理，规范行为 企业进行一切事物的重要环节都需要加强管理，规范行为。2、规避纳税筹划的风险 规避纳税筹划的风险要做到以下几点： 第一：研究掌握法律规定和充分领会立法精神，准确把握纳税政策内涵。第二：充分了解当地税务征管的特点和具体要求，使纳税筹划行为能得到当地税务机关的认可。
工资福利案件·常见问题
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个人所得税如何筹划
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有什么提高企业所得税筹划的策略？
1、强化管理，规范行为 企业进行一切事物的重要环节都需要加强管理，规范行为。2、规避纳税筹划的风险 规避纳税筹划的风险要做到以下几点： 第一：研究掌握法律规定和充分领会立法精神，准确把握纳税政策内涵。第二：充分了解当地税务征管的特点和具体要求，使纳税筹划行为能得到当地税务机关的认可。
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企业如何纳税筹划
企业要做好税收筹划，有以下几个切入点：选择税务筹划空间大的税种、符合税收优惠政策、改变纳税人构成、影响应纳税额的基本因素、重视财务管理环节。
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公司经营因为当时买房限购所以我把房子写在我亲戚名下然后现在他卖了这算不算诈骗
[律师回复] 你好，可以考虑起诉你亲戚要求把卖房款返还
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快速解决“房产纠纷”问题
律师你好！我向你咨询一件事，我在水泥厂上班的呢，是个新员工。就在这11月份休4天假，我在11号之前把4天假休完，并且又请了两天事假，这月没考勤了吗？计划11月25号放假，回家三个多月，每月补生活补贴费1750元，我能补上吗？
[律师回复] 你好，具体情况可以咨询陈律师
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个人所得税是什么？怎么扣个人所得税？
个人所得税是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个税的扣除：应纳税所得额=月度收入-5000元(起征点)-专项扣除(三险一金等)-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。
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晚上好陈律师！我想找你代理我的旁婚的事，到律师所收的费用太高了，找个人帮我代理，你是否可以帮我代理。
[律师回复] 你好是离婚案件吗？？？？
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快速解决“损害赔偿”问题
刚拘留十天出来去派出所拿回手机他们说没检好，后面去拿要被他们抓去拘留十天是怎么回事
[律师回复] 涉嫌刑事犯罪，不仅要拘留，还要判刑坐牢，至于判多久完全取决于你的辩护律师专业性和责任心。
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这个月我带领工人装修时出现人员受伤，施工方把所有的责任划分给我，我是按照每平方七十元的价格承包吊棚的，但是没有书面合同。这样我该怎么处理？
[律师回复] 首先看您是以公司名义还是个人名义承包的工程，再看这个受伤人员年龄
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哪些个人所得要缴个人所得税?
个人的应纳税所得，包括一些途径获得的现金、实务、有价证券、基金等其他形式的经济利益。其中，根据税法的相关规定，最主要的个人所得来源以及征税额度是以下几项：1、工资。2、个体工商户的生产、经营所得。3、劳务报酬4、稿酬。5、股息、红利、利息等所得。
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劳动纠纷高一学生在校操场运动区域打羽毛球挥拍，打到背后走过的一名学生，导致身后对方受伤，需要就医，责任如何划分？
[律师回复] 你好，原则上应为全责
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快速解决“损害赔偿”问题
续签劳动合同，公司变更劳动合同内容，比如更新岗位名称，并且重新定义岗位名称，并且针对更新岗位增加工作任务，增加劳动报酬获得条件，其中包括调整薪资结构，并且未说明薪资结构比例，属于降低合同条件吗？
[律师回复] 续签劳动合同，公司变更劳动合同内容，比如更新岗位名称，并且重新定义岗位名称，并且针对更新岗位增加工作任务，增加劳动报酬获得条件，其中包括调整薪资结构，并且未说明薪资结构比例，属于降低合同条件吗？
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死亡赔偿金和工亡补助金可以兼得吗
[律师回复] 通常情况下，公民在人身伤害事故中所得的死亡赔偿金与由于因公伤亡引发的工亡补助金无法同时享有。死亡赔偿金这一名词源于民事侵权损害赔偿领域；而工亡补助金则是基于劳动者与用人单位之间的劳动关系，因工致死所产生的赔偿项目。若不幸因工伤导致身故，则应依照相关的工伤保险法规，获取相应的工亡补助金，而非从民事侵权角度寻求死亡赔偿金。
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取保候审一年期满，到户籍所在地开无犯罪记录证明，开不了，怎么办
[律师回复] 取保候审一年期满但开不了无犯罪记录证明，可能是因为案件还没有最终的定论或者处理结果。
首先，您可以联系负责您取保候审案件的办案机关，了解案件的最新进展和状态，询问是否已经做出不起诉决定或者案件是否已经结案。
如果案件已经结案并且您未被定罪，您可以向办案机关申请出具相关的证明材料，以协助您办理无犯罪记录证明。
如果案件仍在处理中或者您被定罪，那么在这种情况下确实无法开具无犯罪记录证明。
首先，您可以联系负责您取保候审案件的办案机关，了解案件的最新进展和状态，询问是否已经做出不起诉决定或者案件是否已经结案。
如果案件已经结案并且您未被定罪，您可以向办案机关申请出具相关的证明材料，以协助您办理无犯罪记录证明。
如果案件仍在处理中或者您被定罪，那么在这种情况下确实无法开具无犯罪记录证明。
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个人所得税应纳税所得额怎么算
收入来源不同，个人所得税应纳所得额的计算方法也不一样，比如工资所得的个人所得税应纳税额的计算方法是，扣除社保费用以后的实际所得，实际所得在5000元以上的才有缴纳个税，如果是财产转让所得，纳税依据是转让财产的费用减去财产原值和其他合理费用以后的余额。
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诉讼仲裁租房协议签订后因某一方违约了，合同不再执行，税务部门按此合同收缴税款合法吗
[律师回复] 您好，若出租人因承租人违约取得违约金收入，应作为应税收入计入应纳税所得额缴纳企业所得税或个人所得税；承租人因出租人违约取得的违约金，在符合相关条件下可作为营业外收入等，并入企业或个人的应纳税所得额计算缴纳所得税 。
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