隐瞒境外存款罪追诉标准是怎样的?

最新修订 | 2024-08-20
浏览10w+
王振同律师
王振同律师
执业认证 平台保障
咨询我
评分5.0分执业:6年
专家导读 涉嫌隐瞒境外存款30万元以上的就达到了隐瞒境外存款罪追诉标准,公安机关在接到公民举报某国家机关职员涉嫌实施了隐瞒境外存款行为的报案之后,需要核实具体被隐瞒的金额,若是不满足追诉标准的,一般不会立案处理。
隐瞒境外存款罪追诉标准是怎样的?

一、隐瞒境外存款罪追诉标准是怎样的?

1、隐瞒境外存款罪追诉标准

根据《最高人民检察院关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定(试行)》第二款的规定,隐瞒境外存款罪是反映国家工作人员违反国家规定,故意隐瞒不报在境外的存款,数额较大的行为。

涉嫌隐瞒境外存款,折合人民币数额在30万元以上的,应子立案

2、隐瞒境外存款罪的处罚

刑法》第三百九十五条第二款规定,国家工作人员在境外的存款,应当依照国家规定申报。数额较大、隐瞒不报的,处二年以下有期徒刑或者拘役;情节较轻的,由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。第九十三条本法所称国家工作人员,是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员,以及其他依照法律从事公务的人员,以国家工作人员论。

二、隐瞒境外存款罪的认定

1、注意区分罪与非罪的界限。隐瞒境外存款罪不以存款来源的违法性为构成要件,在境外取得的

合法收入,也属于规定的境外存款,如依法继承的财产等。因为隐瞒境外存款罪的立法原则是针对境外存款的监督,而不在于追究其财产来源是否有过错。构成隐瞒境外存款罪必须达到“数额较大”的标准,否则不构成隐瞒境外存款罪。

隐瞒境外存款罪属于结果犯,必须具备隐瞒不报境外存款,且数额较大的事实才能构成犯罪。因此,从犯罪形态看,这种犯罪只有既遂,没有未遂。

2、注意区分一罪与数罪。对于国家工作人员在贪污受贿后,将赃款转移出境,存入境外的银行的行为,法律已明确规定为犯罪。所以,如查明行为人已构成贪污罪或受贿罪,又将赃款偷偷转移存入境外,构成犯罪的,应分别定罪,实行数罪并罚。对确实查不出犯罪来源的“存款”,可只以隐瞒境外存款罪定罪量刑。如果国家工作人员的境外存款明显超过其合法收入,差额巨大不能说明来源是合法的,则应以巨额财产来源不明罪并处。

只有是国家工作人员才有可能是隐瞒境外存款罪的犯罪主体,任何国家机关的职员的收入,一般都是不得在没有申报的前提之下,就将钱存入境外地区的银行的。若是不遵守法律的规定,非法将钱转移出境,且数额比较大的,就有可能会构成隐瞒境外存款罪。

立即免费测试 仅需1分钟
投诉/举报
免责声明:以上内容由律图网结合政策法规及互联网相关知识整合,不代表平台的观点和立场。若内容有误或侵权,请通过右侧【投诉/举报】联系我们更正或删除。
展开
本文3.2k字,预估阅读时间11分钟
浏览全文
文章速读
问题没解决? 125200人选择咨询律师
6250位律师在线平均3分钟响应99%好评
隐瞒境外存款罪追诉标准是怎样的?
一键咨询
  • 镇江用户3分钟前提交了咨询
    扬州用户2分钟前提交了咨询
    常州用户3分钟前提交了咨询
    177****7572用户1分钟前提交了咨询
    171****3747用户1分钟前提交了咨询
    140****5021用户3分钟前提交了咨询
    镇江用户2分钟前提交了咨询
    162****5708用户2分钟前提交了咨询
    175****4485用户2分钟前提交了咨询
    镇江用户4分钟前提交了咨询
    165****0270用户2分钟前提交了咨询
    南京用户1分钟前提交了咨询
    173****1477用户4分钟前提交了咨询
    178****0618用户3分钟前提交了咨询
    135****3152用户2分钟前提交了咨询
  • 盐城用户3分钟前提交了咨询
    扬州用户2分钟前提交了咨询
    166****1352用户1分钟前提交了咨询
    扬州用户2分钟前提交了咨询
    172****6861用户2分钟前提交了咨询
    镇江用户3分钟前提交了咨询
    扬州用户3分钟前提交了咨询
    镇江用户1分钟前提交了咨询
    160****2724用户2分钟前提交了咨询
    178****1168用户4分钟前提交了咨询
    连云港用户3分钟前提交了咨询
    140****5166用户3分钟前提交了咨询
    常州用户1分钟前提交了咨询
    常州用户3分钟前提交了咨询
    165****8037用户1分钟前提交了咨询

刑事犯罪辩护·推荐文章

为你推荐
什么是隐瞒境外存款罪 隐瞒境外存款罪如何认定
是指国家工作人员对自己数额较大的境外存款,应当依照国家规定申报而隐瞒不报的行为。侵犯的客体是复杂客休,即国家的廉政制度和国家的外汇管理制度。客观方面表现为国家工作人员在境外依照国家规定应当申报而隐瞒不报,且数额较大的行为。主体是特殊主体,即只能由国家工作人员构成。主观上是故意。
10w+浏览
隐瞒境外存款罪怎么判?
依据刑法第三百九十五条第二款的规定,犯隐瞒境外存款罪,数额较大,隐瞒不报的,处2年以下有期徒刑、拘役或者管制。情节较轻的,由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。
10w+浏览
隐瞒境外存款罪的案例
隐瞒境外存款罪是指国家工作人员违反国家规定,故意隐瞒不报在境外的存款,数额较大的行为 隐瞒境外存款罪主体是国家工作人员,主观方面属于故意,客观方面则表现为在境外有数额较大的存款,隐瞒不报的行为。“境外存款”,是指在中国国境、边境以外的地区或者国家的存款。“隐瞒不报”,是指国家工作人员在境外取得的合法收入,如继承遗产、合法的劳动报酬等,不按规定申报而隐瞒存入境外国家和地区的银行或者其他金融机构的行为。
10w+浏览
刑事辩护
隐瞒境外存款罪的案例
在实际的生活中,我们的工作、学习过程中都可能会遇到很多的法律问题,因此就需要学习更多的法律知识了。如果您现在正在面临着隐瞒境外存款罪的案例的法律问题,需要通过法律的武器来帮助您的话,可以了解本篇文章中的法律知识来解决。
10w+浏览
刑事辩护
隐瞒境外存款罪的认定
很多时候我们会发现,其实无论我们是在购物、出行、学习还是工作中,都是离不开法律知识的,我们应该要学会运用法律的武器来保护好自己的合法权益。如果您的生活正面临着与隐瞒境外存款罪的认定相关的问题而无法解决的话,那么可以从本文内容中来寻找答案。
10w+浏览
刑事辩护
律图 > 法律知识 > 刑事辩护 > 刑事犯罪辩护 > 隐瞒境外存款罪追诉标准是怎样的?
仅需1分钟,快速了解自身风险
立即试试 限时免费
顶部
温馨提示
浏览更多,不如直接问律师
律图法律咨询 24h在线
18万+

认证律师

15亿+

普法人次

9

最快响应

宿迁152****4146用户3分钟前已提交咨询
扬州177****3947用户3分钟前已获取解答
南通134****5208用户2分钟前已提交咨询
立即咨询(问题解决率99%) 推荐使用

继续换一换