出租房屋不交税违法吗

[律师回复] 根据你的问题，做如下解答：出租人和承租人应当签订书面租赁合同，并向房产管理部门登记备案。出租房屋不交税属于偷税漏税行为，一旦被税务部门查到，需要补交税款和罚款。对个人出租住房取得的所得暂减按百分之十的税率征收个人所得税法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百零三条纳税人欠缴应纳税款，采取转移1653或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上不满十万元的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金；数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金。上述内容如果没有解决您的问题，可以咨询律图网专业律师，为您提供专业法律解答。

[律师回复] 基于目前相关法律规定，对您所提问题的解答是这样的：出租人和承租人应当签订书面租赁合同，并向房产管理部门登记备案。出租房屋不交税属于偷税漏税行为，一旦被税务部门查到，需要补交税款和罚款。对个人出租住房取得的所得暂减按百分之十的税率征收个人所得税法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百零三条纳税人欠缴应纳税款，采取转移1653或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上不满十万元的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金；数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金。如果您还想了解其他法律问题，律图网还提供了专业的律师在线咨询服务，欢迎您再次进行法律咨询。

[律师回复] 你好，违约金不属于个人收入所得，不需要缴纳房产税，具体事宜可以咨询当地律师，希望我的回答能够帮助到你，望采纳

[律师回复] 营业外收入与主营业务收入、其它业务收入一并记入计入应纳税所得额中计缴企业所得税。
　　根据《中华人民共和国印花税暂行条例》，房屋租赁合同属于“财产租赁合同”，应按合同金额的千分之一缴纳印花税，你公司与承租单位合同虽然未执行完毕，但仍按合同总金额全额计算缴纳印花税。
　　支付违约金时，根据《企业所得税税前扣除办法》（国税发［2000］084号）第五十六条规定：“纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息），罚款和诉讼费可以扣除。”因此，企业支付违约金取得对方开具的适当凭据可在税前扣除。

[律师回复] 对于农村土地征地纠纷问题，我的建议是：
1.订立合同的时候一定要小人，把所有的事情都说清，以免出事后责任不清晰，大家互相扯皮。明确双方责任。

[律师回复] 你好，关于上述的问题，解答如下, 土地租赁税费如何计算 一、营业税：按租赁收入依5%税率计征; 二、城建税：按营业税额依7%税率计征; 三、教育费附加：按营业税额依3%的征收率计征(有的地方还开征了地方教育附加，各地不同，征收率有1%，也有 1.5%。 四、印花税：按租赁收入千分之一贴花; 五、房产税：按租赁收入依12%的税率计征; 六、土地使用税：按实际占用土地的面积×依单位等级税额计算，“单位等级税额”是根据土地坐落的地点，由地税局事前确定的：从全国来看，“单位等级税额”如下： 1、大城市 1.5元至30元; 2、中等城市 1.2元至24元; 3、小城市0.9元至18元; 4、县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 七、个人所得税：地税有可能按核定征收的办法计征，从全国来看，其附征率在1%-5%之间，普遍在2%- 2.5%之间。 中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第二条规定：在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人，为城镇土地使用税(以下简称土地使用税)的纳税人，应当依照本条例的规定缴纳土地使用税。前款所称单位，包括国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业、外国企业以及其他企业和事业单位、社会团体、国家机关、军队以及其他单位;所称个人，包括个体工商户以及其他个人。 按照此规定，土地使用税应当由土地实际使用人缴纳。具体地讲：如果属于应税土地使用税的单位和个人出租土地的，那么应当由出租人缴纳土地使用税，如果是免税单位出租土地的，那么应当由承租人缴纳土地使用税。 但是需要注意一种特殊情况，即《财政部国家税务总局关于集体土地城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2020〕56号)规定：在城镇土地使用税征税范围内实际使用应税集体所有建设用地、但未办理土地使用权流转手续的。由实际使用集体土地的单位和个人按规定缴纳城镇土地使用税。

[律师回复] 您好，关于这个问题，我的解答如下, 房屋出租应该缴纳：房产税、城市维护建设税及教育费附加、个人所得税免征城镇土地使用税和免征印花税。而房屋转租不需要交纳房产税。要缴纳城市维护建设税、教育费附加税、印花税和个人所得税。 房屋出租如何交税 1、房产税：以租金收入4%计算缴纳。 2、城市维护建设税及教育费附加：以实际缴纳的增值税税额乘以城建税率(按纳税人所在地不同适用7%、5%、1%三档税率)和教育费附加率3%计算缴纳。 3、个人所得税：对个人出租住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。财产租赁所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800元;4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。 4、免征城镇土地使用税和免征印花税。 房屋转租需要交税吗 1、房产税应该是比较明确的，转租人不是所有人因此不应纳税。对个人取得的房屋转租收入，国家税务总局《关于营业税若干问题的通知》(国税发〔1995〕76号)第五条规定，单位和个人将承租的场地、物品、设备等再转租给他人的行为也属于租赁行为，应按“服务业--租赁业”项目征收营业税。 2、房屋转租一般要交城市维护建设税、教育费附加税、印花税和个人所得税。

[律师回复] 个人出租房屋是需要缴税的，按照个人出租房屋收入的百分之二十缴纳个人所得税。租房所得的房租每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。 根据《中华人民共和国个人所得税法》第三条　个人所得税的税率： （一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率； （二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率； （三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

[律师回复] 房屋租赁一旦登记备案，房东则需依法、依规缴纳税费，税率为月租金额的5%，即：若出租房屋的月租金为2000元，每月的税费就为100元；若出租房屋的月租金为5000元，每月的税费就为250元。上述上海出租房屋备案缴税税率多少问题的解答希望您满意

[律师回复] 房屋出租增值税税率不同情况有不同标准： 1、增值税一般纳税人出租不动产，其不动产为2021年5月1日以后取得，或虽然是2021年4月30前取得但其自愿选择一般计税方法的税率为11%。 2、一般纳税人出租的不动产系2021年4月30日前取得，选择简易计税办法征收率为5%。 3、小规模纳税人出租不动产适用5%征收率。 4、个体工商户出租住房，征收率5%但减按1.5%。 5、个人出租的非住房(指用于生产经营用)征收率5%。 6、个人出租住房征收率5%减按1.5%。 《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》对一般纳税人、小规模纳税人、其他个人房屋出租增值税税率做出了规定。

[律师回复] 可以问税务局

[律师回复] 取得的违约金收入应按“服务业”税目中的“租赁”项目补缴营业税。税务机关应对其补征税款、滞纳金，并进行告知处以50℅以上，五倍以下的罚款。

[律师回复] 房屋租赁税率根据缴纳的税种有所不同：
1、房产税，计税税率为12%。找法网提醒您，对私有房产主将房屋出租给个人居住，凡经房管部门备案并执行房管部门规定的租金标准的，可暂免缴纳房产税。
2、城镇土地使用税，其没有税率，只有税额，税额根据城市的规模有所不同，大城市1.5元至30元；中等城市1.2元至24元；小城市0.9元至18元；县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。
3、增值税
个人出租房屋应按租金收入的5%缴纳增值税，个人出租房屋月收入在800以下的免征增值税。
4、印花税
个人出租自有房屋，凡用于生产经营口的，应于签订合同时按双方订立的书面租赁合同所确定租赁金额的千分之一贴花，税额不足1元的，按1元贴花。
5、个人所得税，计税税率均为20%。

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, 具体案例： 我家有套空闲房子，父亲想把它租出去，签合同时听说还要缴各种税。请问具体要缴纳哪些税费呢? 详细回答： 依据财政部、国家税务总局《关于廉租住房经济适用住房房租赁有关税收政策的通知》的规定，从2008年3月1日起个人出租房屋取得的所得免征印花税和城镇土地使用税;减按10%的税率征收个人所得税;不区分用途，在3%税率的基础上减半收营业税;按4%的税率征收房产税。以上就是要缴纳的税费和缴纳标准。 附：房屋出租注意事项 一、低价虚假广告要注意 当租房者通过报纸、网站等信息渠道看到所刊登的房屋租价明显低于其正常市场价格时就要引起注意了。因为这些虚假信息有可能是某些不法中介为了牟取不正当利益，以此为诱饵骗取租房者上当的一种手段。 二、房东个人情况查仔细 承租房屋时，租房者对于房东的个人情况要验查仔细。如果是房东本人出面签约时，最好查看其房产证与身份证;如果是帮助朋友出租房屋，那么一定要有出租委托书、朋友的房产证、身份证或复印件;如果房产证没有办下来则一定要其出具购房合同以证明其身份。此外，对于租房时可能遇到的“二房东”问题，租房者应验明该“二房东”在其租赁期间是否有权利将此房屋转租并让其出示租赁合同以及提供该房屋的相关产权证明，以免引起法律纠纷。 三、承租房屋家电、家具清点好 租房者在承租房屋时一定要清点好房屋内部设施如家电、家具等，并且在看房时检查一下家电的正常运作情况，家具的完好程度等，然后将其一一列入到清单内。最好注明如果出现故障时维修费用由谁来承担，也好免除租房者在入住后，家用电器等发生毛病维修时与房主产生矛盾，责任划分不清。 四、认真签订房屋租赁合同 租房者在签订房屋租赁合同时，一定要看清楚合同上面所规定的条款，明确租赁双方的权利与义务。如租赁用途、租赁期限、修缮责任、变更与解除合同、签订转租、违约责任等条款，租赁双方要协商一致，以免在日后租房过程中产生争执，引发不必要的烦恼。 五、物业杂费等合同附件写清楚 租赁双方达成协议，除了签署正规的《房屋租赁合同》之外，对于房屋内的设备、租赁期间的水、电、煤、气、有线电视、电话、物业维修基金等相关费用的结算与承担也要详细写清楚并且作为其合同附件收好，以免给自己带来不必要的麻烦。 六、房屋押金问题看明白 租房者在交纳房屋押金时要与业主协商好是押一付 三、押二付三还是押二付四。因为当租房者合同期满要求退租时，房主可能会以房屋设施损坏或者其他藉口作为条件来苛扣租房者押金，造成租客不必要的损失。因此在签订租赁合同时，双方就应当注明租约期满后多少个工作日内，在房屋及其设施无毁损的情况下，业主应退还押金。 七、根据自身条件谋求合适房屋 旺季租赁，租客很难在短时间内找到合适的房屋。因此，租客在租房时不应单一的寻求工作地点周边的房屋，也可根据自身需求，特别是在租金承受能力有限的情况下，只要交通便利，上下班时间不长，距离远一些的房屋也应列入选择租赁范围之内。

[律师回复] 房屋出租要交税。
房屋出租应纳税额的计算：
1、按比例税率计算应纳税额的方法：应纳税额=计税金额×适用税率。
2、按定额税率计算应纳税额的方法：应纳税额=凭证数量×单位税额。
【法律依据】
《城市房地产税暂行条例》
第八条
房地产税得按季或按半年分期交纳，由当地税务机关决定之。

[律师回复] 房屋出租要交税。
房屋出租应纳税额的计算：
1、按比例税率计算应纳税额的方法：应纳税额=计税金额×适用税率。
2、按定额税率计算应纳税额的方法：应纳税额=凭证数量×单位税额。
【法律依据】
《城市房地产税暂行条例》
第八条
房地产税得按季或按半年分期交纳，由当地税务机关决定之。

[律师回复] 个人出租房屋是需要缴税的，按照个人出租房屋收入的百分之二十缴纳个人所得税。租房所得的房租每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
根据《中华人民共和国个人所得税法》第三条　个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

[律师回复] 根据你的问题，做如下解答：房屋租赁税里面含了多种税项，包括营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税、印花税、城镇土地使用税、地方教育附加和个人所得税。 根据相关税收法律法规规定，营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税、个人所得税、城镇土地使用税和地方教育附加由出租人缴纳，印花税由书立合同两方或两方以上当事人缴纳。法律依据： 《中华人民共和国房产税暂行条例》第三条，房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度，由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的，由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 房产出租的，以房产租金收入为房产税的计税依据。上述内容如果没有解决您的问题，可以咨询律图网专业律师，为您提供专业法律解答。

[律师回复] 1、对于企事业单位出租房屋，若租给个人用于居住的住房，按月租金收入的9.7％征收；出租非住房的，按13.7％征收。
2、个人出租非住宅，月租金5000元以下的，税率为6.1％；5000元（含）－2万元的，为8.1％；2万元（含）以上的，为15.7％。个人出租住宅，月租金5000元以下的，税率为4％；5000元（含）－2万元的，为5％；2万元（含）以上的，为7.68％。如个人出租一套月租金3000元的住宅，每月的税负为120元。

[律师回复] 每年的秋季，都有大量的大学毕业生踏入职场，开始了租房生涯。但由于大学生涉世不深，在租房过程中，难免会出现因受骗而导致利益受损的现象。　　黑中介、二房东、合同细节约定不明等因素，都会给租房后的生活带来很多烦恼。　　实地仔细勘察，避免后续麻烦　　看房子尽量挑白天，实地勘察时应考察户型、采光、安静度、周边交通状况、配套设施等，还应该注意水电、电器、煤气热水器有无问题。上班时段体验一下房子到工作单位的交通路线。很多职场新人在租房时觉得房子还不错，看一眼就签订合同了，但租房后才会发现房子周边环境太乱、交通不便等问题。　　选择信誉中介，避免被黑　　合法经营的中介公司都应持有工商、税务、房管等部门下发的相关证件以及租赁业务许可证。在看房之前也不需要签署任何协议。在租房成功之前，中介公司提供的服务都应该是无偿的。黑中介往往以这些好房源当幌子，等到租房人要看房时，又谎称房子已经出租，然后带租房人去看一些高租金的房子，乘机强收看房费、信息费。职场新人在找中介时，一定要看清中介的营业执照，这样可避免踏上黑中介的贼船。　　检查房产证，慎防骗局　　二房东在合同约定租期满后，将房屋租给新房客，要新房客一次性支付长期房租，或是将房子高价转租给房客，从中骗取差价。职场新人在租房前，最好让房东出示身份证原件和房产证，并想办法弄清房产证真伪以及房东与房屋租赁登记人是否一致。对于二房东转租的房子，租房人要了解二房东有没有原房东的转租授权，并注意租房者签订的新租房合同期，千万不要超过原合同的租赁期限。　　签合同需谨慎，当心押金难返还　　签订合同时，应该在房东或中介公司在场情况下，检查家具填写清单。要明确合同中的义务和权利，并要约好付款方式。很多职场新人没看清合同条款就签了字，出现纠纷后又难在合同上找出证据，关于物管费缴纳、家具使用费、水电费这三个方面的约定，是很多租房者事后屡屡碰到的陷阱问题。没有经验的租房者因此难以获得全部的押金。