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持有伪造的发票罪断定方面

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最新修订 | 2024-03-01

在查处出售非法制造发票、逃税等涉票违法行为时,经常在犯罪嫌疑人的身上、住所或者交通工具上查获大量的假发票,这也属于持有伪造发票的行为。在这种情况下,应当查明被告人持有这些伪造发票的目的。如果能够查明嫌疑人持有这些假发票的目的,就可以按照出售非法制造的发票罪、逃税罪等相关的罪名来进行查处。但在司法实践中,往往会因为查处的时机不合适或者被告人采取了一定的反侦查措施,缺乏以出售非法制造发票、逃税等罪名追责的证据,无法查清被告人持有此类假发票的目的。在这种情况下,虽然不能认定被告人实施了出售非法制造发票、逃税的行为,但认定被告人持有伪造发票的证据是确实、充分的,可以以持有伪造的发票罪来定罪量刑。


刑法修正案(八)》将“数额较大”作为持有伪造的发票罪的构成要件之一。根据这一规定,持有伪造的发票的行为,并不是都要追究刑事责任,只有达到“数额较大”的程度,才可以作为犯罪处理;对于虚开数额较小的违法行为,可由税务机关依法给予行政处罚

持有伪造的发票罪断定方面
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持有伪造的发票罪怎么判?
持有伪造的发票罪处2年以下有期徒刑,数量巨大的处2-7年有期徒刑,单位犯罪的可以对单位的主管人员进行处罚,但如果是持有发票的人员不知道该发票属于伪造的,那么是不予追究上述刑事责任的。
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刑事辩护
持有b1驾驶证能开多大的洒水车
[律师回复] 解析:
B1驾驶证所允许驾驶的车辆种类为中型客运汽车,该类交通工具的定义是长度在6米以内,核定承载乘客数量在10人(含)至19人(含)之间的中型载客汽车。
除此之外,B1驾驶证还可适用于C1(小型汽车)、C2(小型自动挡汽车)、C3(低速载货汽车)以及C4(三轮汽车)和M(轮式自行机械车)等多种类型的车辆。
值得注意的是,B1驾驶证的适用范围并不包含B2。
对于持有B1驾驶证的驾驶员而言,若希望能够驾驶大型载货汽车,则需通过增驾方式将其驾驶证升级为B1B2驾驶证(或者A
1、A
2、A1A2等更高等级的驾驶证)。
法律依据:
《中华人民共和国道路交通安全法》第十九条
驾驶机动车,应当依法取得机动车驾驶证。
申请机动车驾驶证,应当符合国务院公安部门规定的驾驶许可条件;
经考试合格后,由公安机关交通管理部门发给相应类别的机动车驾驶证。
持有境外机动车驾驶证的人,符合国务院公安部门规定的驾驶许可条件,经公安机关交通管理部门考核合格的,可以发给中国的机动车驾驶证。
驾驶人应当按照驾驶证载明的准驾车型驾驶机动车;
驾驶机动车时,应当随身携带机动车驾驶证。
公安机关交通管理部门以外的任何单位或者个人,不得收缴、扣留机动车驾驶证。
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民事诉讼中伪造证据怎么判
[律师回复] 解析:
在民事诉讼领域中,如果存在伪造证据的不当行为,那么这种行为并不等同于犯罪,因此并不能达到被判处刑事处罚的条件。
然而,对于那些实施了此类行为的个体人士而言,依据实际情况和行为严重程度,人民法院有权采取罚款、拘留等严厉措施进行惩处。
同样地,对于单位主体实施该类不当行为的情况,也可对其主要负责人或直接责任人采取罚款、拘留等相应的法律制裁手段。
法律依据:
《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十四条
诉讼参与人或者其他人有下列行为之一的,人民法院可以根据情节轻重予以罚款、拘留;构成犯罪的,依法追究刑事责任:
(一)伪造、毁灭重要证据,妨碍人民法院审理案件的;
(二)以暴力、威胁、贿买方法阻止证人作证或者指使、贿买、胁迫他人作伪证的;
(三)隐藏、转移、变卖、毁损已被查封、扣押的财产,或者已被清点并责令其保管的财产,转移已被冻结的财产的;
(四)对司法工作人员、诉讼参加人、证人、翻译人员、鉴定人、勘验人、协助执行的人,进行侮辱、诽谤、诬陷、殴打或者打击报复的;
(五)以暴力、威胁或者其他方法阻碍司法工作人员执行职务的;
(六)拒不履行人民法院已经发生法律效力的判决、裁定的。
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什么是持有伪造的发票罪?
在平常的工作生活中常常会遇见进行相关发票报销的现象,在一部分人当中为得到更多的报销便进行相关发票的伪造行为。那么您知道什么是持有伪造的发票罪吗?按照相关规定,当当事人进行伪造发票得数目达到一定数量时,且给国家造成经济损失的便是持伪造的发票罪。
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公司经营
行人故意造成交通事故怎么判定
[律师回复] 解析:
若行人故意引发交通事故,则另一方无需承担赔偿责任。
在此情况下,行人有意制造交通事故的行为,可能涉及以下几种犯罪类型:
首先,如果行为人在城市主要道路以及高速公路上驾驶机动车进行“碰瓷”活动,将有可能按照以危险方法危害公共安全罪对其实施定罪处罚;
其次,如果行人实施“碰瓷”行为,车主由于受到了威胁,从而陷入恐惧状态,无奈支付金钱,这样的行为就构成了敲诈勒索罪。
这其中,行为人在大街上寻找合适的时机,故意碰撞他人车辆号牌,借此机会倒地不起,然后以自己受伤为由向车主索要医疗费用,并非是车主因轻信了行为人的“谎言”才支付的款项,而是出于受到威胁后产生的恐惧心理所致,当这种行为达到一定金额时,便构成了敲诈勒索罪,而非诈骗罪;
再次,如果行为人通过自我伤害来进行“碰瓷”,车主误以为确实是车辆发生碰撞,因而支付了相应的金钱,那么这种行为就构成了诈骗罪;
最后,如果行为人在乘坐他人车辆时进行“碰瓷”,并且在现场使用暴力手段直接夺取司机的财产,那么这种行为就构成了抢劫罪。
具体来说,行为人以乘坐车辆时受伤为借口,当场对出租车司机采取殴打、威胁等方式,强行索取对方身上的部分钱财,使得对方在出租车这个狭窄的空间里无法反抗,只能被迫当场交付财物,此时,行为人的行为就构成了抢劫罪。
法律依据:
《道路交通安全法》第七十六条
机动车发生交通事故造成人身伤亡、财产损失的,由保险公司在机动车第三者责任强制保险责任限额范围内予以赔偿;
不足的部分,按照下列规定承担赔偿责任:
(一)机动车之间发生交通事故的,由有过错的一方承担赔偿责任;
双方都有过错的,按照各自过错的比例分担责任。
(二)机动车与非机动车驾驶人、行人之间发生交通事故,非机动车驾驶人、行人没有过错的,由机动车一方承担赔偿责任;
有证据证明非机动车驾驶人、行人有过错的,根据过错程度适当减轻机动车一方的赔偿责任;
机动车一方没有过错的,承担不超过百分之十的赔偿责任。
交通事故的损失是由非机动车驾驶人、行人故意碰撞机动车造成的,机动车一方不承担赔偿责任。
商品房买卖合同后面有预售字样吗
[律师回复] 解析:
在签署购房合同时,需重视的便是商品房预售合同这一份文件,它实则被视为购房过程中最为正式且具有法律效力的合同之一。
之所以将其称之为预售合同,主要原因在于当事人所选购的该类房地产通常属于未建成的状况,因此在交易环节中多采取的是预售方式进行,故而这份与开发商共同制定并签署的合同便被称为预售合同。
相较于普通的商品房买卖合同而言,预售合同与之最大的差异便体现在合同标的物的具体状态上。
在商品房预售合同中,作为标的物的商品房尚处于建设阶段;
然而在商品房买卖合同中,标的物的商品房已经完成了竣工验收程序,达到了可供居住或使用的标准。
法律依据:
《中华人民共和国民法典》第五百零二条
【合同生效时间】依法成立的合同,自成立时生效,但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。
依照法律、行政法规
合同应当办理批准等手续的,依照其规定。
未办理批准等手续影响合同生效的,不影响合同中履行报批等义务条款以及相关条款的效力。
应当办理申请批准等手续的当事人未履行义务的,对方可以请求其承担违反该义务的责任。
依照法律、行政法规
合同的变更、转让、解除等情形应当办理批准等手续的,适用前款规定。
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持有伪造的发票罪数量巨大
持有伪造发票100份以上可以定义为数量较大,处二年以下有期徒刑,持有伪造发票1000份以上则为数量巨大处二年以上七年以下有期徒刑。
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刑事辩护
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持有伪造的发票罪量刑指南
1、犯持有伪造的发票罪,且数量巨大的,处2年以上7年以下有期徒刑,并处罚金;2、数量较大的,处2年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处罚金;3、单位犯持有伪造的发票罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照上述的规定处罚。
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刑事辩护
车库按面积收物业费的条款怎么处理
[律师回复] 解析:
根据规定,车库物业费用是以房产证上所列明的面积为基础进行计算和收取的。
对于具备独立所有权的车库,其物业费用需要依照与物业服务公司签署的相关协议中的具体条款,足额缴纳;
而对于那些虽然拥有独立所有权,但是建筑层高未达到标准高度的车库,其物业费用则可以按照物业服务合同中的约定,减半征收。
至于那些并不具备独立所有权的车库,则无需缴纳物业费用。
法律依据:
《物业服务收费管理办法》第七条
物业服务收费实行政府指导价的,有定价权限的人民政府价格主管部门应当会同房地产行政主管部门根据物业管理服务等级标准等因素,制定相应的基准价及其浮动幅度,并定期公布。具体收费标准由业主与物业管理企业根据规定的基准价和浮动幅度在物业服务合同中约定。实行市场调节价的物业服务收费,由业主与物业管理企业在物业服务合同中约定。
《物业管理条例》第四十一条
业主应当根据物业服务合同的约定交纳物业服务费用。业主与物业使用人约定由物业使用人交纳物业服务费用的,从其约定,业主负连带交纳责任。已竣工但尚未出售或者尚未交给物业买受人的物业,物业服务费用由建设单位交纳。
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持有伪造的发票罪量刑处罚
1、犯持有伪造的发票罪,且数量巨大的,处2年以上7年以下有期徒刑,并处罚金;2、数量较大的,处2年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处罚金;3、单位犯持有伪造的发票罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照上述的规定处罚。
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刑事辩护
欠条法院不予支持怎么办
[律师回复] 解析:
在债权人依据书面借款协议向法院发起民事诉讼的过程中,若法院对该借贷行为的确认持保留态度且决定不采纳其为证据,债权人可考虑采取以下几种策略来证实借款事实:
首先是提供其他形式的证据支持,如银行借款转账凭单、电子邮件往来、手机短信、录音视频以及第三方人员的目击证词等等,这些证据可以单独或者联合运用,以进一步增强证据链的完整性与可信度;
其次,债权人可以通过保存多次口头催收未果的记录,以此作为借款事实存在的有力证据;
最后,如果有多位证人亲眼见证了借款行为的发生,债权人可以积极寻求他们的帮助,收集证人证言,以进一步强化借款事实的真实性。
法律依据:
《民事诉讼法》第六十八条
当事人对自己提出的主张应当及时提供证据。
人民法院根据当事人的主张和案件审理情况,确定当事人应当提供的证据及其期限。当事人在该期限内提供证据确有困难的,可以向人民法院申请延长期限,人民法院根据当事人的申请适当延长。当事人逾期提供证据的,人民法院应当责令其说明理由;拒不说明理由或者理由不成立的,人民法院根据不同情形可以不予采纳该证据,或者采纳该证据但予以训诫、罚款。
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