金融票证犯罪的行为包括哪些

[律师回复] 构成侮辱罪的，追究刑事责任可以同时附带民事赔偿责任。不构成犯罪情节的可以行政拘留并应承担民事赔偿责任。
《刑法》规定：
第二百四十六条　【侮辱罪、诽谤罪】以暴力或者其他方法公然侮辱他人或者捏造事实诽谤他人，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。
前款罪，告诉的才处理，但是严重危害社会秩序和国家利益的除外。

[律师回复] 您好 我是王律师，有没有指名道姓或者进行恶意诽谤？

[律师回复] 你好，方便电话沟通否？

[律师回复] 你好，请发我案情内容及当前诉求，为您争取权益最大化

[律师回复] 解析：
一旦情节达到普通标准，那么罪犯将被处以三年以下有期徒刑或拘役刑罚，同时还需缴纳罚金。
倘若情节严重者，则需判处三年以上七年以下有期徒刑，同样需要接受罚金处罚。
对于价值高达二十万元的财产，毫无疑问，其行为已经到达了情节严重的程度，法定刑期应为至少三年。
然而，这尚需结合其他可以加重或减轻罪责的情节因素进行评估，比如犯罪行为对社会产生的影响及其程度，是否存在其他严重的后果等等。
若从轻处罚的情节较之从重处罚的情节更为显著，一般来说，从轻处罚的情节包括自首、立功、退赃、如实供述、坦白等；
而从重处罚的情节则可能涉及累犯、前科等情况。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款
以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的；
（二）一年曾因掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为受过行政处罚，又实施掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为的；
（三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或（四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物损失无法挽回的；
（五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，妨害司法机关对上游犯罪进行追究的各省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本地区经济社会发展状况，并考虑社会治安状况，在本条第一款
（一）项规定的数额幅度，确定本地执行的具体数额标准，报最高人民法院备案。

[律师回复] 解析：
（一）应填写完整并附上《实习申请表》；
（二）请同时提交已签署生效的《实习协议》副本；
（三）须有由律师事务所制定并提供的具有实践性的实习人员培训方案；
（四）还需出示法律职业资格证书或律师资格证书影印文本以及相关学历证明材料的复印件；
（五）身份证复印件以及若属于非实习所在地户籍人员时，需额外提交由当地公安机关签发出的居住证或暂住证等证件的复印件。
法律依据：
《中华人民共和国律师法》第二十八条
律师可以从事下列业务：
（一）接受自然人、法人或者其他组织的委托，担任法律顾问；
（二）接受民事案件、行政案件当事人的委托，担任代理人，参加诉讼；
（三）接受刑事案件犯罪嫌疑人、被告人的委托或者依法接受法律援助机构的指派，担任辩护人，接受自诉案件自诉人、公诉案件被害人或者其近亲属的委托，担任代理人，参加诉讼；
（四）接受委托，代理各类诉讼案件的申诉；
（五）接受委托，参加调解、仲裁活动；
（六）接受委托，提供非诉讼法律服务；
（七）解答有关法律的询问、代写诉讼文书和有关法律事务的其他文书。

[律师回复] 解析：
在进行离婚协议书写时，务必要包含以下几个方面的内容：
首先，应当明确离婚意愿的真实性，这是前提条件；
其次，针对夫妻共同财产的分割方案、子女抚育权的归属及所欠的债务问题等因素，都需要详细阐述并达成一致的解决方案；
最后需要明确离婚的具体原因与实际情况，确保协议内容的完整性。
此外，按照法律规定，这份离婚协议的起草过程中，必须避免对他人权益造成任何形式的侵害。
当所有相关事宜均已妥善处理完毕后，便可前往当地婚姻登记机关正式申请离婚登记手续，至此，这份离婚协议便正式生效了。
法律依据：
《中华人民共和国民法典》第一千零七十六条
夫妻双方自愿离婚的，应当签订书面离婚协议，并亲自到婚姻登记机关申请离婚登记。
离婚协议应当载明双方自愿离婚的意思表示和对子女抚养、财产以及债务处理等事项协商一致的意见。

[律师回复] 解析：
依据我国现行的法律法规，关于绑架罪的量刑问题，若行为人实施了绑架行为并导致被绑架者死亡或杀害了被绑架者，那么该行为应视为绑架罪的结果加重犯进行处理，原则上应该适用死刑，并且会对犯罪分子的财产进行没收。
此种严格的判决方式在我国刑法条文的规定中实属罕见，体现出了绝对确定的法定刑主义精神。
因此，无论是在绑架过程中导致被绑架者死亡还是杀害被绑架者，都将被认定为绑架罪，属于绑架罪的加重情节。
对于年龄在14周岁至16周岁之间的犯罪嫌疑人来说，如果他们在绑架过程中造成他人死亡，仅有故意杀人、故意伤害等严重情节才需要承担相应的刑事责任。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百三十九条
以勒索财物为目的绑架他人的，或者绑架他人作为人质的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；
情节较轻的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
犯前款罪，杀害被绑架人的，或者故意伤害被绑架人，致人重伤、死亡的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
以勒索财物为目的偷盗婴幼儿的，依照前两款的规定处罚。

[律师回复] 解析：
关于侵犯他人土地权益之行为，从法律角度而言，其主要违反了一系列相关法律条款。
各种类型的违法行为，如违反土地管理法、非法占有耕地、林地等农业用地，若对于这类原属于耕地、林地等农业用地的使用性质进行任意改变，并且这种改变具有广泛性和严重性的破坏程度时，将会遭受包括长期监禁或者短期拘留这样严酷的刑事制裁，并同时要承担相应的罚金赔偿责任。
法律依据：
《刑法》第三百四十二条
违反土地管理法规，非法占用耕地、林地等农用地，改变被占用土地用途，数量较大，造成耕地、林地等农用地大量毁坏的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

[律师回复] 解析：
1.客体要件：
本罪所侵犯的是一种多元化的客体，涉及到了金融秩序、社会经济管理秩序以及国家对金融领域及外汇管理的正常监管活动。
2.客观要件：
本罪在现实层面上体现为行为人明知特定的财物属于毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益，却仍试图利用存储于金融机构、进行投资或上市流通等手法，来掩盖、遮蔽这些物品的来源与实质属性，进而实现非法收入的合法化。
3.主体要件：
本罪的犯罪行为主体是普通的主体，既涵盖了达到法定年龄且具备刑事责任能的自然人，也包含了各类法人单位。
4.主观要件：
本罪在主观方面的表现形式为故意，即行为人明确知晓自身的行为是在为犯罪违法所得掩饰、隐瞒其来源与性质的行为，这并非没有目的的行为，而是为了获取某种利益而故意实施的，并且期待着这样的结果能够得以实现。
法律依据：
《刑法》第一百九十一条
【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；
情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

[律师回复] 解析：
在我国刑法典中，单位犯罪主要指公司、企业、事业单位、机关以及团体为了牟取不法利益而进行的犯罪活动，这些犯罪活动通常经过了单位的集体研究决策或相关责任人的决议。
与之相对应的，自然人犯罪则是指那些已经达到了法定刑事责任年龄并且具备刑事责任能力的个人所实施的触犯刑法规定并对社会产生负面影响的行为。
然而，我们应该看到，我国的刑事立法中明确界定的大部分犯罪行为都是自然人犯罪。
当然，如果一个罪犯符合缓刑的适用条件，那么他就有可能获得缓刑的判决。
具体来说，对于被判处拘役或者三年以下有期徒刑的罪犯，他们需要同时满足如下几个条件才能被宣告缓刑：
首先，他们的犯罪情节必须比较轻微；
其次，他们必须有悔过自新的表现；
再次，他们不能存在再次犯罪的风险；
最后，宣告缓刑不会给其所在社区带来严重的不良影响。
法律依据：
《刑法》第三十一条
单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第三十条
公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
《中华人民共和国刑法》第七十二条
对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
(一)犯罪情节较轻;
(二)有悔罪表现;
(三)没有再犯罪的危险;
(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。

[律师回复] 解析：
对于涉及到抢夺罪行的集团犯罪行为，应当依据各个参与者在整个作案过程中所起的不同作用和所产生的影响进行独立且具体的量刑判决。
通常情况下，此类案件的量刑标准为三年以下有期徒刑、拘役或者管制，同时还可能附加罚金的处罚方式。
然而，如果犯罪数额巨大并且情节严重的话，那么量刑标准将提高到三年至十年有期徒刑，同样也会伴随罚金的处罚。
而当犯罪数额达到特别巨大并且情节特别严重时，量刑标准则会进一步提升至十年以上有期徒刑甚至是无期徒刑，同时还可能附加罚金或者没收财产的处罚措施。
法律依据：
《刑法》第二百六十七条
抢夺公私财物，数额较大的，或者多次抢夺的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
携带凶器抢夺的，依照本法第二百六十三条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
关于大学生帮助信息网络犯罪行为的轻微不起诉条件，主要包括以下几点：
第一，若涉及到的案件金额尚未达到犯罪标准，那么就不会被视为犯罪，进而不会被起诉；
第二，如果犯罪者通过信息网络犯罪获得的收益没有超过一万元人民币，同样可以避免被认定为犯罪，因此不受起诉；
第三，如果犯罪者只是为某一位特定的人提供有关资金的支付和结算服务，则不必受到起诉；
第四，如果在支付结算过程中所涉及的款项是否属于犯罪所得的相关证据不足以证明其为犯罪所得，那么也可以免于起诉；
第五，如果犯罪者在主观上并不知道其他人正在进行信息网络犯罪活动，而在客观上也没有实际参与任何帮助行为，那么也可以免于起诉；
第六，如果在案件审理过程中发现犯罪事实存在模糊不清之处，且相关证据不足以证明犯罪行为的存在，那么也可以免于起诉；
第七，如果在共同犯罪中，犯罪者所起到的作用仅仅是次要的或者是辅助性的，并且在整个犯罪过程中处于从属地位，那么也可以免于起诉；
第八，如果犯罪者已经向受害人退还了所有损失，并且得到了受害人的谅解，那么也可以免于起诉；
第九，对于那些仍在就读大学的学生，只要他们能够积极地赔偿受害人的损失，并得到受害人的谅解，那么也可以免于起诉；
最后，如果犯罪者是民营企业家，并且愿意主动退还所有违法所得，那么也可以免于起诉。
关于帮助信息网络犯罪行为的构成要件，主要包括以下几个方面：
首先，犯罪主体方面。
本罪的主体为一般主体，既包括年满十六周岁，具备刑事责任能力的自然人，同时也包括可能成为本罪主体的单位。
其次，犯罪的主观方面。
本罪的主观方面为故意，即犯罪者明知自己为他人实施的信息网络犯罪提供帮助的行为，将会对国家的信息网络管理秩序造成损害，但却依然希望或放任这种危害结果的发生。
再次，犯罪客体方面。
本罪所侵犯的客体为国家对正常信息网络环境的管理秩序。
最后，犯罪客观方面。
本罪的客观方面表现为：
犯罪者为信息网络犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，且情节严重的行为。
法律依据：
《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条
【依法不追诉原则】有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：
（一）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；
（二）犯罪已过追诉时效期限的；
（三）经特赦令免除刑罚的；
（四）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；
（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的。

[律师回复] 解析：
其主要内容包括：
（一）由税务机关实施的征税行为，具体而言包括以下方面：
1.对纳税人进行税收款项的征收以及收取相应的滞纳金；
2.扣缴义务人和受税务机关委托征收的相关单位所作出的代扣代缴、代收代缴行为，还包括这些单位所实施的代征活动；
（二）税务机关对纳税人发出的强制其提供纳税抵押行为的书面通知；
（三）税务机关采取的税收保全措施，具体包括：
1.向银行或其他金融机构发出书面通知，要求冻结纳税人在该机构的存款；
2.对扣押、查封的商品、货物或其他财产进行处理；
（四）税务机关未能及时解除税收保全措施，导致纳税人等合法权益受到损害的行为；
（五）税务机关采取的税收强制执行措施，具体包括：
1.向银行或其他金融机构发出书面通知，要求从当事人的存款中扣缴税款；
2.对扣押、查封的商品、货物或其他财产进行拍卖或变卖；
（六）税务机关实施的税务行政处罚行为，具体包括：
1.罚款；
2.没收财产（具体分为没收财物和违法所得两种情况）；
3.停止出口退税权；
4.收缴发票并暂停供应发票；
5.责令纳税人限期改正；
（七）税务机关拒绝依法办理或回复的行为，具体包括：
1.拒绝审批减免税或出口退税；
2.拒绝抵扣税款；
3.拒绝退还税款；
4.拒绝颁发税务登记证、发售发票；
5.拒绝开具完税凭证和出具票据；
6.拒绝将企业认定为增值税一般纳税人；
7.拒绝核准延期申报，批准延期缴纳税款；
（八）税务机关取消增值税一般纳税人资格的行为；
（九）税务机关通知出入境管理机关阻止纳税人出境的行为；
（十）税务机关实施的其他税务具体行政行为。
法律依据：
《中华人民共和国税收征收管理法》第四十条
从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人未按照规定的期限缴纳或者解缴税款，纳税担保人未按照规定的期限缴纳所担保的税款，由税务机关责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的，经县以上税务局(分局)局长批准，税务机关可以采取下列强制执行措施:
(一)书面通知其开户银行或者其他金融机构从其存款中扣缴税款;
(二)扣押、查封、依法拍卖或者变卖其价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。
税务机关采取强制执行措施时，对前款所列纳税人、扣缴义务人、纳税担保人未缴纳的滞纳金同时强制执行。
个人及其所扶养家属维持生活必需的住房和用品，不在强制执行措施的范围之内。

[律师回复] 解析：
在特定情况下，犯罪分子逃离警方控制并导致其失职是必须要接受法律责任的。
若符合以下所列情况中的任何一种，那么犯罪分子便有可能面临刑事指控：
1.犯罪分子的逃跑行为导致依法可能判处或者已经判处10年以上有期徒刑、无期徒刑、死刑的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯脱离了警方控制的；
2.曾三次以上致使犯罪嫌疑人、被告人、罪犯成功逃脱，或一次性让多达3名以上犯罪嫌疑人、被告人、罪犯成功逃脱的；
3.犯罪嫌疑人、被告人、罪犯在逃脱之后，对控告人、检举人、被害人、证人和司法工作人员进行打击报复，或者继续实施犯罪行为，对社会产生了严重危害的；
4.其他任何导致在押的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯成功逃脱，并造成了严重后果的行为。
只要符合上述任一情况，行为人都将被视为应当受到刑事指控和追究刑事责任的对象。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第四百条
司法工作人员私放在押的犯罪嫌疑人、被告人或者罪犯的，处五年以下有期徒刑或者拘役；
情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑；
情节特别严重的，处十年以上有期徒刑。
司法工作人员由于严重不负责任，致使在押的犯罪嫌疑人、被告人或者罪犯脱逃，造成严重后果的，处三年以下有期徒刑或者拘役；
造成特别严重后果的，处三年以上十年以下有期徒刑。

[律师回复] 解析：
关于“掩饰、隐瞒犯罪所得罪”的判定准则可从以下几个方面展开说明：
首先，该罪行的主体可以是任何一般的自然人或法人组织；
其次，其犯罪动机必须是出自于故意为之；
第三，此罪名所侵犯的客体主要是司法机关在打击犯罪行为中所做出的公正准确的调查工作；
最后，在实际操作中，犯罪分子如果实施了窝藏、转移、收购、代为销售等方式来掩盖、隐瞒犯罪所得的行为，那么就构成了“掩饰、隐瞒犯罪所得罪”。
法律依据：
《刑法》第三百一十二条
明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

[律师回复] 解析：
事实上，此种行为属违法之举。
借婚约索求财物，乃指婚姻当事人一方（或者其父母等相关中间人）向另一方强行索要一定数额的财务，并将此视为缔结姻缘的必要条件的非法行为。
这种行为的显著特征包括：
（1）索取财物的行为主体通常为婚姻当事人中的一方，具体表现形式多为女方向男方索取财产，然而，亦有可能出现婚姻当事人一方的父母等相关中间人向另一方索取财物的情形；
（2）在婚姻决策权方面，男女双方对于缔结婚姻的意愿基本上属于自发自愿，充分展现了各自的独立意志，然而，却将索取财物作为同意缔结婚姻的先决条件。
这两个特点正是与买卖婚姻相区分的关键所在。
法律依据：
《刑法》第二百六十六条
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。

[律师回复] 解析：
挪用资金罪有以下几个关键构成要素：
首先，犯罪客体是本罪侵犯的直接利益——公司、企业或其它具有独立运营资格的机构的资金使用权及其产生的利益；
其次，犯罪对象即犯罪行为的实施者，本罪的犯罪对象为上述机构中的资金。
第三，犯罪客观方面的行为要点包括：
行为人借由自身职务之便，擅自将本机构的资金挪作他用，例如用于私人消费、对外借款等；
数额达到法律规定标准，即“数额较大”；
超过三个月未予归还；
或者虽然未超出此期限，但是数额较高，且该款用于盈利性活动或进行非法活动。
最后，本罪的加害方——也就是犯罪嫌疑人应当具备特殊主体条件，即仅限于公司、企业或其他具有独立运营资格的机构的工作人员。
在主观方面，本罪的犯罪嫌疑人必须是故意为之，即他们明知自己正在挪用或借贷本机构的资金，并利用职务之便，仍然故意实施这些行为。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第二百七十二条
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；
挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

[律师回复] 解析：
在说明这起交通事故中的责任归属时，必须明确指出，当此类事故导致人员伤亡时，相关责任人需要赔偿一系列费用，这些费用涵盖了医疗费、护理费、交通费，以及关于营养补充的费用；
同时还需支付丧葬开支以及死亡赔偿款等多项费用。
如果在这种情况下，我们将事故认定为同等责任，那么通常情况下，双方需要各自承担一半的赔偿责任。
然而，如果受害者是非机动车辆的驾驶者，那么机动车一方可能需要承担更多的责任。
法律依据：
《中华人民共和国民法典》第一千一百七十九条
侵害他人造成人身损害的，应当赔偿医疗费、护理费、交通费、营养费、住院伙食补助费等为治疗和康复支出的合理费用，以及因误工减少的收入。
造成残疾的，还应当赔偿辅助器具费和残疾赔偿金；造成死亡的，还应当赔偿丧葬费和死亡赔偿金。

[律师回复] 解析：
依照我们国家相关法律法规，自然人一旦触犯了洗钱罪行，那么其所有违法犯罪所获得的非法收入以及其所产生的相应利益都将被全部没收，同时还会面临刑事指控与判决，情节较轻者，将会处以五年以下的有期徒刑或是拘役的法律惩罚，并且还将会被单独或合并罚款；
而对于那些情节较为严重的罪犯，则可能会被判处五年以上、十年以下的有期徒刑，同样也会面临罚款的处罚。
如果是由单位组织策划的洗钱行为，那么该单位将会被依法追究刑事责任，并处以罚金的经济制裁，同时，对于该单位中直接负责的主管人员以及其他直接责任人，也会按照上述的规定进行相应的法律惩处。
法律依据：
《中华人民共和国刑法》第一百九十一条
【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。